商业银行操作风险形成动因研究-会计学专业论文.docxVIP

武汉理工大学硕士学位论文摘要 武汉理工大学硕士学位论文 摘要 所有金融机构所面临的风险主要有三类：市场风险、信用风险以及操作风险。 市场风险和信用风险很早就引起了金融机构的重视，到目前为止都已经有了较为 成熟的风险管理技术，并已在各个金融机构中建立起了较为有效的管理体系。但 一直以来，操作风险在商业银行业都没有得到足够的重视，结果直接导致了各类 严重损失的操作风险案例的发生。发生在1995年的巴林银行破产倒闭事件的发 生给全球金融机构敲响了警钟—操作风险正成为金融机构面临的最大威胁之一。 对于我国银行业，面临的操作风险形势不容乐观，2005年以来发生的一系列 操作风险大案、要案告诉我们，不仅是管理技术上的落后，即使是关于操作风险 的认识也相当落后，这些在中小银行内部表现得尤为明显。本研究对于认识操作 风险及其主要形成动因具有重要的意义。 正是基于上述背景，笔者通过所查阅的资料与所学理论知识相结合，对商业 银行操作风险的形成动因加以分析，并给出了自己的政策建议。 全文共包括六个部分，主要内容如下： 第一部分主要阐述了研究目的、研究意义、国内外研究综述、研究内容、论 文框架以及研究方法。 第二部分主要内容是商业银行操作风险的基本理论进行介绍。包括商业银行 操作风险的界定，特征及分类的阐述。 第三部分将我国商业银行的操作风险的形成动因分为内部动因和外部动因 两大类，并对商业银行操作风险的内部形成动因分为软性因素和硬性因素进行分 析。 第四部分主要是对商业银行商业银行操作风险风险的外部形成动因分析。 第五部分是商业银行操作风险案例进行分析。 第六部分是基于不同的形成动因着重论述商业银行操作风险的管理与应对 策略 第七部分是最后对研究的结果进行总结，并指出本文的创新点以及对未来研 究的展望。 希望通过本文的写作，能在理论上对商业银行操作风险的形成动因及应对策 略的相关理论体系的形成有所帮助，同时在实践上对我国商业银行的风险管理体 系的构建有一定的参考价值。 关键词：商业银行，操作风险，形成动因，策略 武汉理工大学硕士学位论文Abstract 武汉理工大学硕士学位论文 Abstract All the risks that the financial institutions have faced can be roughly summed up 嬲market risk,eledit risk and operational risk．The financial institutions have paid enough attention to market risk and credit risk very early，nOW they have comparatively ripe teelmique of risk lllalllagemcilt,and have established mole effective management systems in various financial institutions．But all along, operational risk in commercial banks has not been given sufficient attention,the results caused the occulTellce of operational risk eases which led directly to a great loss．The bankruptcy of Barings Bank whiela is occurred in the 1 995 alarmed global financial institutions that operational risk is becoming 011e of t．he greatest threats to all of the financial institutions． For OUlcountry’s banking industry,the situation of operational risk We faced is not optimistic，since 2005 a series of important operational risk cases tell l璐that not only the management technique is backward,but the understanding of operational risk is also quite backward,in small and medium banks，these is particularly evid