公司理财作业.doc

PAGE 11 公司财务管理 课程作业 安徽金种子集团有限公司财务分析 班级：09会计2班 小组成员：0913114009李守洋 0913114011张雪冰 0913114013乔惠子 0913114015席彩昵 0913114026姚云萍 0913114030吴海燕 0913114035陈 鑫 0913114038董红滔 一、公司简介 安徽金种子集团有限公司是经安徽省人民政府皖政秘[1998]89号文批准，由安徽金种子集团有限公司作为独家发起人，通过募集方式设立的股份有限公司。 1998年7月2日经中国证监会证监发字[1998]181号、182号文批准，本公司向社会公开发行社会公众股6,500万股，并于1998年7月23日在安徽省工商行政管理局办理了注册登记。1998年8月12日，本公司A股股票在上海证券交易所挂牌交易。2000年6月本公司以1999年末19,000万股为基数，向全体股东每10股送2股，并用资本公积每10股转增5股，送转股后公司股本为32,300万股；2001年1月向全体股东配售2,340万股，变更后公司股本为34,640万股。2006年6月9日本公司根据2006年第一次临时股东大会审议通过的《安徽金牛实业股份有限公司定向回购及股权分置改革方案》。以评估价值11784.87 万元的低效资产和控股股东对本公司的非经营性资金占款5,265.15万元（资金占用利息951.92万元），合计17050.03万元，定向回购金种子集团所持有本公司的非流通股股份，定向回购价格为1.99元/股,共计定向回购金种子集团所持本公司股份8567.85万股,。根据有关法律法规该回购股份已于2006年6月28日注销，定向回购完成后，公司总股本为26072万股。 二、公司在2010里的总体经营情况 2010年，是公司各项工作全面提升的一年，资本运营和产品经营均取得了突破。公司荣获“2010年度中国上市公司市值管理绩效百佳企业”，“金种子”商标被国家工商总局认定为“中国驰名商标”，颍州佳酿酒被商务部认定为“中华老字号”。种子酒、醉三秋成为第四届全国体育大会唯一指定用酒，品牌价值和企业形象得到显著提升。在2010内，公司实现营业收入1，379，929，211．80元，实现营业利润200，265，853．68元，实现净利润169，010，646．31元，归属于上市公司股东的净利润168，951，439．08元。其主要原因有高效完成非公开发行工作、白酒经营业绩高速成长、生化药业实力凸现、自主创新亮点纷呈、生产管理成绩突出等 三、财务报表分析 资产负债表(单位：人民币元) 科目 2010-12-31 科目 2010-12-31 货币资金 984,292,250.49 短期借款 交易性金融资产 交易性金融负债 应收票据 225,916,395.35 应付票据 应收账款 20,470,545.15 应付账款 117,430,171.17 预付款项 25,019,032.23 预收款项 337,206,919.91 其他应收款 40,596,237.20 应付职工薪酬 16,459,752.54 应收关联公司款 应交税费 50,361,399.87 应收利息 应付利息 应收股利 应付股利 存货 211,819,163.22 其他应付款 18,032,035.43 其中:消耗性生物资产 应付关联公司款 一年内到期的非流动资产 一年内到期的非流动负债 其他流动资产 其他流动负债 流动资产合计 1,508,113,623.64 流动负债合计 539,490,278.92 可供出售金融资产 长期借款 持有至到期投资 应付债券 长期应收款 长期应付款 长期股权投资 99,424,498.59 专项应付款 投资性房地产 22,313,799.61 预计负债 固定资产 103,247,640.85 递延所得税负债 在建工程 87,374,504.41 其他非流动负债 11,921,000.00 工程物资 41,537.62 非流动负债合计 11,921,000.00 固定资产清理 负债合计 551,411,278.92 生产性生物资产 实收资本(或股本) 555,775,002.00 油气资产 资本公积 700,738,090.67 无形资产 90,270,783.58 盈余公积 30,554,286.24 开发支出 减:库存股 商誉 未分配利润 65,362,110.06 长期待摊费用 少数股东权益 2,758,565.31 递延所得税资产 9,202,370.76 外币报表折算价差 其他非流动资产 非正常经营项目收益调整 非