2013年工作总结-薛黎阳.pptVIP

2015年工作总结 审计部 杨艳 2015年工作总结 各位领导，各位同事，上午好！ 自2015年4月7号我履职公司审计部部长， 9个月的时间里，在各位领导的关怀下，在同事们的支持下，我顺利完成了岗位和角色转变。完成了审计部的年度工作计划。下面，我将2015年度工作情况及2016年工作计划汇报如下，请各位领导同事指正！ 2015年工作总结 工作回顾 工作感悟 工作计划 第一部分 工作回顾 一、经济效益审计 2015年4月7日起，对知新化工自成立至2014年末期间的财务状况进行了审计，尽管是经济效益审计，但考虑知新化工是一个新建公司，审计期间有较大的资本性支出，因此，我们把审计的重点放在了土地的成本、确权、厂房设备的建设投入等方面，通过编制 “土地使用权资金支出明细表，厂区建设投资预算对比表”等，完整详尽地反映了该公司的固定资产建设内容、建设单位、实际投入、预算执行、及资金支付等情况。重点审查了该公司固定资产的招投标、资本性支出审批控制、建设工程的工程审计等关键环节。在关注固定投入同时，我们测算了其建设投入所带来的固定性成本，剖析了目前及未来影响知新化工效益的客观、重大因素并提出解决方案。知新化工的效益审计历时三个半月，我们在土地确权、股权结构、基础管理及核算等方面提出了多项审计建议。 第一部分 工作回顾 二、内部控制审计 1、2015年8月，我们对包括环保分、环保工程在内五个驻济单元2014年度内控缺陷的整改情况及2015年上半年的内控工作进行了检查。本次检查我们采用访谈、实地检查和查账相结合方式，访谈了采购、项目管理、仓储等人员，对出现的问题寻找源头，查找管理制度是否健全，管理措施是否到位。审计初稿形成后，遵照总裁指示，将检查报告初稿交予单元内控负责人征求意见，对出现问题较多的单元，受总裁委派，我们与单元内控负责人（总经理）进行了面对面交流，对内控工作出现问题达成共识并探讨下一步具体的整改措施。之后根据各单元反馈意见，我们出具了正式的检查报告。本次检查历时1个半月，除检查了原有内控缺陷的整改情况，又发现新问题21项，提出整改建议24条。 第一部分 工作回顾 2、2015年11月4日开始，以审计部牵头的内控工作组汇同瑞华会计事务所对2015年度公司内控工作进行审计。年度内控审计，按照惯例是借鉴事务所的做法，采用穿行测试等技术手段对业务流程进行的审计。由于公司内不同单元的业务性质不同，控制点也就不一样。在审计开始前，我们根据各单元的业务实质，修改了原有的销售、存货成本业务流程的穿行测试表格，这样，业务性质不同的单元，会有不同的穿行测试方法，使得控制点更加突出，操作更加方便。我们还明确了货币资金及产成品测试流程的正确填制方法，增加了银行账户开立、注销的控制点。建立了产成品测试以销售发票上的品种为起点倒推的穿行方法，使该流程的测试做到从采购、生产、仓储、到销售贯穿整个实物流转环节。本次内控审计，内控工作组一共测试检查了14个业务流程。 第一部分 工作回顾 因中期内控检查后，各单元整改情况较好，本次内控审计的重点放在了达因药业，我们对达因药业荣成生产基地和北京销售总部进行了为时半个月的实地审计，除了和事务所进行了同样的销售、采购、存货成本等业务流程的测试审计，我们还对大额资金的转移、收支，费用的构成、支付进行了重点审查。并对存在的问题提出了七条有别于事务所的内控整改建议。 第一部分 工作回顾 三、专项审计 2015年9月中旬，审计部汇同人力资源部对驻济单元的2015年度1—8月份工资薪酬发放进行了专项审计，并对发现的问题在可以取证的范围内追溯审计。本次审计，我们就工资发放环节出现内控缺陷提出了5条整改建议。 第一部分 工作回顾 四、工程审计工作 1、2015年6月，由于原合作事务所提高收费标准，遵照公司领导安排，审计部采用议标的方式，对工程审计的中介机构进行了招标，经过讨论，选取了资质较高，报价较低的齐鲁工程审计监理公司作为合作单位。 2、2015年7月至12月，审计部牵头协调齐鲁工程审计公司对物业公司报审的大学科技园道路维修工程、空调主管道改造工程，华特广场零星修缮等工程项目进行了审计。并协调齐鲁工程审计公司派出经验丰富的造价师参与了高新区新建楼房装修的评标工作。 第一部分 工作回顾 五、招投标工作 参加了公司“招投标管理办法”的修订，并作为招标领导小组成员汇同企业发展部多次参加各单元工程、物资采购的招标工作会议。 第二部分 工作感悟 1、内审工作的定位 我很赞同“内审人员不要做街上的警察，要做家庭的医生”观点，内审工作的主旨不是站在局外