稽核工作底稿——附件10.doc

山西省农村信用社稽核工作底稿 被稽核单位 向阳信用社横渠所 签名 日期 索引号 稽核内容 合规检查 编制人 王志洪 2011.9.13 会计期间或截止日 2011.9.9－9.13 复核人 李林红 页次 1 查库制度落实情况 查库频率达联社规定要求每月三次，调阅2011年8月10日监控，查库记 录、内容完整，查库方法规范，内容完整。 现金库（柜）管理 1、现金尾箱经双人清点复核后入库保管。 2、不存在连续3天超库存现象；残币确认、上缴符合规定要求；假币收缴业务符合规定。 柜员箱管理 1、2011年9月9日上午16：55分查库总账余额159814.2元，现金159814.2 元，账款相符。 2、柜员营业用大额现金 入临时保险柜；尾箱交接规范；临柜保险柜乱码；营业终了尾箱入库保管。 四、岗位制约与业务管理 1、内部人员遵守“禁止代客办理业务”的规定。 2、特殊业务操作 （1）抽查2011年8月19日传票，王变鱼错抹账业务操作、授权符合规定。 3、印章使用、保管、交接管理规范。 五、重要空白凭证管理 1、2011年9月9日上午16：55分查重要空白凭证总账余额118份，实物118份，账实相符。 山西省农村信用社稽核工作底稿 被稽核单位 向阳信用社横渠所 签名 日期 索引号 稽核内容 合规检查 编制人 王志洪 2011.9.13 会计期间或截止日 2011.9.9－9.13 复核人 李林红 页次 2 2、重要空白凭证入库、保管、出库、领用、使用规范。 六、会计登记薄管理 1、登记簿建立、记载及时、完整。 七、安全保卫 1、营业人员安防意识到位，监控能覆盖有效区域，监控资料保存时间符合规定，安防制度有效执行，营业人员掌握安防技能，自卫武器人手一支，放在随手可取之处，按规定进行安全检查，安全保卫学习符合规定，登记簿建立记载及时、完整。 2、安全设施不达标 （1）营业室防弹玻璃上方未封堵。 （2）后院院墙无安全防护网。 八、其他 1、社容社貌整洁；员工能够遵守劳动纪律；