第六讲银行保函与备用信用证.pdf

第六讲 银行保函与备用信用证 重点与难点： 重点：本章重点是正确掌握备用信用证的概 念及其与一般信用证的使用区别；银行保函的 定义及其与备用信用证的异同比较。 难点：本章难点在于能正确判断备用信用证 何时方能使用以及正确把握一般信用证、备用 信用证和银行保函的各自特点和使用。 主要内容： 银行保函的性质和基本内容 银行保函当事人权责关系 银行保函的应用流程 备用信用证的性质与特点 第一节 银行保函的性质和基本内容 一、银行保函的基本概念 ㈠含义：letter of guarantee 银行保函是商业银行作为担保人应交易或合 约关系中的一方即申请人（或称委托人）的 要求，向另一方即受益人开出的书面保证文 件。（L/G） ㈡银行保函的当事人： 申请人 受益人 担保行 通知行 二、银行保函的性质及作用 ㈠银行保函的性质 银行负第一性的付款责任 见索即付 ㈡银行保函的作用 银行保函作为经济交易的备用书面 担保凭证，最主要作用是以银行信用 为手段来保护受益人的经济利益，促 使交易活动顺利进行。 ⒈作为合同价款支付的保证作用 ⒉合同违约时作为对受害方补偿 的工具或对违约方的惩罚手段。 三、银行保函的基本内容 所有保函都包括两部分内容： 一是ICC458规定的基本内容； 二是附属条款和附属内容 ㈠基本项目：编号、开立日期、当事人的名 称和详细地址、种类、有效期、失效期。 ㈡基础合约 ㈢担保金额 ㈣付款条件 ⒈以担保人的调查意见作为是否付款的 依据 ⒉凭申请人的违约证明付款 ⒊凭受益人提交的符合保函规定的单据 或证明文件付款 ㈤减额条款 第二节 主要当事人及其权责关系 一、银行保函的主要当事人及其权利与责任 （一）申请人 履行合同项下的有关义务，并在担保人为履 行担保义务向受益人作出赔付时向担保人补偿 其所作的任何支付。 （二）受益人 履行其在合同中项下的有关义务，并在保函 规定的索赔条件具备时，有权按规定在保函有 效期内提交相符的索款声明，或连同有关单 据，向担保人索款，并取得付款。 （三）担保人 （1）在接受申请后，依委托人的指示开立保 函给受益人。 （2）保函一经开出就有责任按照保函承诺条 件，合理审慎地审核提交的包括索赔书在内的 所有单据，向受益人付款。 （3）在委托人不能立即偿还担保行已付之款 情况下，有权处置押金、抵押品、担保品。如 果处置之后仍不足抵偿，则担保行有权向委托 人追索不足部分。 （四）通知行 只负责核对保函的签字或密押，不承 担其他经济责任，收取转递手续费。 （五）转开行 它是凭反担保函中担保人的反担保指 示，并按其要求向受益人开出的银行保 函。 应及时按担保人的要求向受益人开出 保函。承担起担保人的责任。有权凭反担 保函向反担保人索偿。 （六）保兑行 第二担保人。一旦担保人未 能按保函规定付款，保兑行就必 须代其履行付款义务，保兑行付 款后，有权凭担保函及担保人要 求其加具保兑的书面指示向担保 行索赔。 （七）反担保人 反担保函是由反担保人应申请人的要 求向担保人开立书面反担保文件，承诺 当担保人在申请人违约后作出赔偿，且 申请人不能向担保人提供补偿时，由反 担保人提供补偿，并赔偿担保人的一切 损失。 反担保人只是向担保人承担责任，而 不与受益人发生直接关系，也不受理受 益人的索赔。 三、银行保函办理手续 1、申请人需填写开立保函申请 书并签章； 2、提交保函的背景资料，包括 合同、有关部门的批准文件等； 3、提供相关的保函格式并加盖 公章； 4、提供企业近期财务报表和其它有关证明文件 5、落实银行