第5章 银行保函与备用信用证.pdf

第5章 第5章 银行保函与备用信用证 银行保函与备用信用证 学习目标 学习目标  熟悉银行保函的定义、基本职能和有关当事 人的责任与义务  了解银行保函的基本内容和业务流程  理解并掌握银行保函的种类  熟悉备用信用证的定义  了解《国际备用证惯例》产生的背景与特点  能够比较备用信用证与银行保函之间的不同 点 银行保函概述 银行保函概述 一、银行保函的定义及基本职能 (一)银行保函的定义 银行保函(Letter of Guarantee，L/G)是银行 根据申请人的请求，向受益人开立的书面保证文 件，担保申请人如未对受益人履行某项义务、承担 经济赔偿责任，则由银行作为担保人承担保函中所 规定的付款责任。 银行保函概述 银行保函概述 (二)银行保函的基本职能  银行保函的基本职能体现 (1)保证合同价款和费用的支付。如在付款保函、 延期付款保函、 补偿贸易保函、 租赁保函、 借款保 函、 关税保付保函和票据保付保函中， 都对这一职能 有所体现。 (2)作为合同违约时对受害方补偿的工具或对违约方 惩罚的手段。这是保函有别于一般商业信用证的重要 特征。体现这一职能的有履约保函、投标保函、预付 款保函、维修保函、质量保函、留置金保函、保释金 保函等。 银行保函概述 银行保函概述 二、银行保函业务的当事人 (一)委托人(Principal) 即保函申请人，是向银行申请对受益人开 立保函的当事人。如投标保函项下的投标人、 付款保函中的进口商。 (二)受益人(Beneficiary) 是保函业务项下担保权利的享受者，其有 权依据保函及其有关条款向开立保函的银行提 出索赔。 银行保函概述 银行保函概述 (三)担保人(Guarantor) 是接受委托人的申请开立保函，并由此向 保函的受益人承担了有条件或无条件付款保证 责任的银行。银行保函业务中，担保人或是承 担第一性的付款责任，或是承担第二性的付款 责任。担保人的地位非常重要，他是保函业务 的核心人。 (四)通知行(Advising Bank) 又称为转递行，是接受担保人的委托办理 保函的通知或转递手续的银行。由于担保人和 受益人位于不同的国家或地区，通常选择受益 人所在地的一家银行作为通知行。 银行保函概述 银行保函概述 (五)保兑行 在保函业务中，受益人可能会因担心担保银行 的资信不够或由于受益人所在国法律的规定，而要 求担保人邀请受益人所在地的一家大银行，对其所 开立的保函加具保兑，保证在担保人拒绝履行赔付 责任时，由其承担付款责任，这个为保函加具保兑 并承担付款责任的银行即为保兑行(Confirming Bank)。保兑行付款后，有权凭担保函及担保人要 求其加具保兑的书面指示向担保行进行索赔。 银行保函概述 银行保函概述 (六)反担保人 在国际经济、贸易往来中，委托人和受益人通 常位于不同的国家或地区，由于受益人所在国法律 的限制或其他原因，受益人只接受本国银行所开立 的保函。这样，委托人不得不请求当地的一家银行 发出开立保函的委托指示，转托受益人所在国的一 家银行开出保函，受益人所在国的这家银行即为担 保人，而委托人所在国的银行即为反担保(Counter Guarantor)，或称“指示方” 。 银行保函概述 银行保函概述 (七)转开行(Reissuing Bank) 是指在担保人的保证下，按担保人的要求，向 受益人开立保函的银行。转开行开立保函后，当发 生符合保函规定条件的事件时，受益人只能向转开 行要求偿付。转开行对受益人赔付后，有权向担保 人索取赔偿款项。 银行保函概述 银行保函概述 三、银行保函的主要内容 (1)保函受益人的名称和地址； (2)保函申请人的名称和地址； (3)保函担保人的名称、国别和地址； (4)保函的种类及保函的担保目的； (5)与保函有关的交易背景、简介及有关的参考号； (6)保函的担保金额和所采用的货币； (7)保函的有效期； (8)保函的赔付条款。 银行保函概述 银行保函概述