美存款保险法制之比较研究缘起.pdf

中、美存款保險法制之比較研究—緣起、發展、定型 第二章 美國存款保險制度 第一節 美國存款保險制度之緣起 美國於一七八九年建立聯邦政府後，未曾發生銀行倒閉之事例，直 至一八○九年 Farmers Bank of Gloucester倒閉事件後，人們逐漸意識到 保障存款安全之重要性。直至一八一五年，開始發生一連串銀行倒閉事 件後，遂有改革銀行之呼聲響起。鑑於層出不窮的銀行倒閉事件，一八 二九年美國紐約州在該州境內首次採行「州銀行債務保險制度」，此制 治 1 度係由該州內各銀行依一定比例共同籌設資金，建立紐約安全基金 政 大 （New York’s Safety Fund ），用以承保該州境內所有銀行之銀行票據 立 （Bank Notes ）及存款債務，亦即當遇有銀行倒閉時，即由該基金保障 學 全額存款及銀行票據之支付。其後，於一八四二年該安全基金乃限縮承 國 保範圍，僅承保州內各銀行之銀行票據債務。 ‧ ‧ 而一八三三年至一八五八年間，佛蒙特州、印第安那州、密西根州、 N y 2 a 俄亥俄州及愛荷華州等五州亦曾分別建立州銀行債務保險制度 ，各州 t t i i s o 建立該制度之目的，無不係為保護該州不受銀行倒閉所引起之通貨嚴重 r n e 3 a 。 波動影響，並保障存款人及銀行票據持有人不因銀行倒閉而受損失 v l i C n h U 惟嗣後美國國會於一八六五年立法對發行銀行票據之州銀行課徵稅 engchi 捐，導致於原本向州註冊之銀行，為規避此項稅捐而紛紛轉向聯邦政府 註冊，至此該制度已盡失其義而遂告終止。 直至一九○七年，美國面臨全面性農業大恐慌，多數銀行先後倒 閉，存款人因而蒙受損失，奧克拉荷馬州便再次倡議設立「州銀行存款 6