财务部岗位职责说明书及制度.docVIP

标准管理程序 STANDARD MANAGING PROCEDURE 标题： 财务部职责 岗位名称 财会人员 部门/分支机构 公司行政后勤 所属部门 公司财务部 周工作时间 5+1 薪资级别 岗位编号 直接主管 总经理 直接下属 [目的]　明确财务部的主要职责。 [范围]　财务部。 [责任]　财务部有责任完成本部门的职责，其他部门有权监督财务部履行职责。 依照国家有关财经法律、法规制度，结合公司实际情况，及时制定公司各项财务会计制度及实施办法、并适时修改完善。 负责公司各项财务制度的贯彻执行，对总经理负责。 负责财务收支计划、成本预算与资金计划的编制与实施，合理调度、使用资金。 认真做好公司日常会计核算工作，按期对外提供会计报表及有关资料，及时定期、不定期向公司领导及有关部门提供管理报表及信息资料，接受监督与指导。 加强财务管理，与各部门共同对进料采购、定额执行、费用开支标准、往来帐户等实行跟踪管理，并提出相应措施。 积极协调公司与银行、税务、工商等主管部门的联系，做好公司的融资、纳税、年检等外联工作。 积极组织公司财务人员及相关人员进行业务知识培训，不断提高自身业务素质、职业道德修养。 完成总经理布置其它工作。 标准管理程序 STANDARD MANAGING PROCEDURE 标题： 主管会计职责 岗位名称 财会人员 部门/分支机构 公司行政后勤 所属部门 公司财务部 周工作时间 5+1 薪资级别 岗位编号 直接主管 总经理 直接下属 标准管理程序 STANDARD MANAGING PROCEDURE 标题： 财务出纳职责 岗位名称 财会人员 部门/分支机构 公司行政后勤 所属部门 公司财务部 周工作时间 5+1 薪资级别 岗位编号 直接主管 总经理 直接下属 [目的]　明确财务出纳的工作职责。 [范围]　财务部。 [责任]　财务出纳有责任完成本职岗位职责，其他部门和人员有权监督财务出纳履行职责。 负责财务日常费用的核报，加强对原始票据报帐手续的完备性的审核。 负责办理银行结算业务，办理电汇、开具支票及办理银行汇票、银行承兑汇票等结算业务，确保手续完备、办理及时。 负责办理有关现金收款业务，收到现金应及时开具现金收款收据。大额现金应及时送交银行，确保资金安全。收到支票，及时送存，加速资金周转。 负责现金日记帐、银行存款日记帐的记帐和对帐工作，日记帐要日清月结，确保帐实相符、帐单相符、帐帐相符。月底要及时打印银行存款对帐单，正确编制银行存款余额调节表。对缺失单据者应及时办理有关补单手续。负责供电局电费发票的领取。 负责办理有关银行承兑汇票的收具和背书转让工作。收具银行承兑汇票，应及时将有关复印件报送会计作入帐处理。背书转让银承票，在确保支付手续完备性的同时要供应商及时出具财务收据。银行承兑汇票收支备查登记簿。 负责编制报送资金日报表。 负责现金盘点工作，并负责保管好有关单据、支票、印章。 负责跟踪回款计划，及时登记收款日报表，及时向各市场部准确反映回款信息。 负责贷款卡的年检。负责办事处备用金事项的联系。 标准管理程序 STANDARD MANAGING PROCEDURE 标题： 财务牵制管理制度 岗位名称 财会人员 部门/分支机构 公司行政后勤 所属部门 公司财务部 周工作时间 5+1 薪资级别 岗位编号 直接主管 总经理 直接下属 [目的]　加强资金财产物资的安全管理、防范舞弊和差错。 [范围]　财务部。 [责任]　财务有责任建立、健全财务牵制管理制度并有效组织实施。 各项工作岗位都要建立健全岗位责任制度，明确各业务工作岗位职责、权限和要求。对公司内部各类人员经管的财产物资要在岗位内容上分设，达到相互制约的目的，并在工作程序上做出定期或不定期的稽核、检查和监督的工作安排。 内部牵制形式可根据不同内容采取组织分工，人员工作职权，业务操作规范的形式建立。 出纳人员、库管人员不得兼管稽核，会计档案保管和收入、费用、债权、债务帐目的登记工作。 帐务核算人员不得兼任本岗位的稽核工作。 公司发生任何一笔支出都必须部门经理、财务经理、授权人或总经理签字三级审核后才可生效，否则不得支出或报销。 对所有记帐凭证，都必须经编制人员、会计主管或稽核、财务经理签名或盖章，才可以据以记帐。 对公司发生的物资、材料、商品、配件采购业务，由公司指定部门统一采购；发外加工业务，发外运输、发外制版等均需要货比三家，以成本最低为原则上报总经理批准后，方可进行采购、发外加工、发外运输、发外制版等活动，不得以先斩后奏方式私自办理。 财务部门要认真执行