担保公司尽职调查指引反担保.docVIP

反担保措施 反担保措施的种类 抵押类主要包括； 建筑物和其他土地附着物；、 建设用地使用权；、 以招标、拍卖、公开协商等方式取得的荒地等土地承包经营权； 生产设备、原材料、半成品、产品； 正在建造的建筑物、船舶、航空器； 交通运输工具； 法律、行政法规禁止抵押的其他财产。 质押类主要包括： 动产抵押。 权利质押：汇票、支票、本票；债券、存款单；仓单、提单；可以转让的基金份额、股权；可以转让的注册商标专用权、专利权、著作权等知识产权中的财产权；应收账款；法律、行政法规规定可以出质的其他财产权利。 保证类重要包括个人保证、企业保证等。 反担保需要登记的办理的要求 抵/质押类反担保需办理登记的，原则上有本公司人员全程参与办理。合同文件及本公司开具的抵/质押授权资料必须由本公司办理登记手续的人员保管，严禁将上述资料转交借款人或借款企业人员。 项目经理和法务需对反担保合同文件和权属证明书的真实性、有效性进行审核。 反担保手续办理要求 应区分不同类型的反担保措施采取相应的合同版本 合同需个人签署的，原则上必须是保证人或者权利人本人，特殊情况下需要代签的，应出具合法有效的授权公证书；需要公司签署的，原则上必须是法定代表人签署，特殊情况出具有效的授权可以授权给他人签署。 合同必须面签，遵守面签的制度要求【结合拍照存证】 需要办理抵/质押等级手续的，应在签收是告知抵质押所需准备的资料。 反担保手续的办理流程及注意事项【拍照存证要求】 房地产抵押 主要对象：已缴纳全部价款并取得完整产权证明、符合国土部门受理抵押条件的房地产（具体要求视各地国土部门而定）。 查验重点：核对房地产证原件，必要时可到国土局核查登记情况。 房地产抵押操作者登记程序：提供经核正的房地产证复印件、资产评估师评估、签订合同、国土局办理抵押登记、办理保险（若有必要）、提交房地产证、保险单原件存放本公司保管。 注意事项： 房地产权利人有共有人的，共有人须一并签署抵押合同或是提供经公证的授权：权利人已婚的，其配偶须签署抵押声明。 房产出租的，须查验出租合同，了解出租期限及条款，不得有妨碍抵押权实现及房产变现的条款。 按评审委员会要求，需设置转让预授权公证的房地产，在抵押前预先公证授权给本公司的人员办理，便于日后处置房产。 设备抵押 主要对象：国内购置的设备、进口并已完税的设备、海关监管但已过监管期并解除监管的设备（上述设备均需符合当地抵押部门受理要求）。 其他设备：不可受理抵押的设备，如进口保税设备、租凭设备等。 查验重点；设备发票、付款凭证、进口批文、报关单、完税证明。 设备抵押登记操作程序：核对设备发票、资产评估师评估、签订合同、工商办理抵押登记、办理保险、提交设备抵押登记证及保险单原件存放担保机构保管。 注意事项： 注意查验设备权属是否存在问题，包括租凭、共有、未付全款等问题； 注意查验设备是否已被抵押、查封等情况。 三、个人保证 （一）个人保证范围：企业股东、企业主要经营者、企业实际控制人、企业产品技术拥有者及其他。 （二）查验重点：核对保证人与身份证明，复印身份证明；核对保证人婚姻状况，复印婚姻证明；查验保证人财产清单，核对及复印财产证明材料。 （三）财产清单范围：房地产（包括按揭的房地产、未办理房地产证的房地产、分期付款的土地；本市和外市、境内和境外的房地产；自建房、集资房）、汽车、股票和债券、银行存款、企业存款、企业股权、其他资产。 （四）注意事项： 1.保证人已婚的，其配偶须一并签署保证合同： 2.财产清单中的财产有共有人的，须提供共有人的资料及共有该项财产的证明。 3.保证人不能亲自签署合同的，须提供经公证的授权，由代理人签署。 四、企业保证 （一）保证企业类型：与借款人或与借款企业、借款企业的股东、主要经营者有关联的企业；经营业绩良好、符合保证条件的企业。 （二）查验重点：保证企业与借款人或借款企业的关联性（包括企业之间和股东之间），保证企业的基本条件等。 （三）注意事项：保证须得到保证企业董事（股东）会的同意并出具董事（股东）会决议。 五、股权质押 （一） 质押股权的范围：借款人或借款企业主要股东或全部股东的股权；有特许经营权企业的股权；业绩较好的上市公司的股权等。 （二）查验重点：核对企业注资和股东投资的真实性；查验企业资产状况； 查验企业负债及或有负债情况。 （三）注意事项： 股权质押须提供董事会（股东）决议； 除签署质押合同外，还须签署股东名册及声明，并将股东名册及声明存放担保机构； 须提供质押股东的身份资料（包括个人和企业）； 一般情况下，股权质押不作为主要的反担保措施。 六、退税款质押及账号监管 退税款适用范围：借款企业经市级以上外经贸主管部门或税务局核定的出口应退未退税款。 查验重点：了解企业历史退税情况；核定企业提供的出口应退未退税