北京地方税务局企业所得税减免税备案用户使用手册纳税人版.docVIP

企业所得税减免税备案 用户使用手册 第 PAGE 2页/共 NUMPAGES 15页 文档编号 BJDS-企业所得税减免税备案 –YHSYSC版 本 号 V1.0 北京互联网地税局操作手册 企业所得税减免税备案 （纳税人版） 北京立思辰电子系统技术公司 2016年12月 目 录 TOC \o 1-3 \h \z \u 1 编写目的 3 2 基本要求 3 3 运行环境 3 4 安装和配置 3 5 操作说明 4 5.1 “登录与磁贴位置”功能操作 4 5.2 “新增”功能操作 6 5.3 “查看”功能操作 10 5.4 “打印”功能操作 11 5.5 “变更”功能操作 13 6 异常处理 13 7 注意事项 14 7.1 界面填写 14 7.2 减免税备案结果查询 15 企业所得税减免税备案 用户使用手册 第 PAGE 3页/共 NUMPAGES 15页 编写目的 本文档用于指导纳税人对北京互联网地税局“企业所得税减免税备案”系统的使用和操作。 基本要求 为保证系统安全，保证纳税人提交的电子资料符合法律效应，纳税人登录方式必须是CA证书登录方式才能通过互联网地税局客户端自助申报企业所得税减免税备案。计算机代码/密码登录方式不能进行申报。 系统要求纳税人为北京地税企业所得税的应征户，网上自助申报必须在汇算清缴期以内，例如2017年汇算清缴期为1月1日至5月31日。汇算清缴期以外，纳税人只能上门申请企业所得税减免税备案。根据纳税人CA证书，通过税源鉴定，系统判断纳税人企业类型，只有汇总纳税总机构才能申报“汇总纳税企业分支机构已备案优惠事项”，其他类型企业不能申报该项减免。本系统设计基于总局关于企业所得税减免税备案政策文件，每个优惠事项享受优惠期间、须上传电子资料不同，系统将根据总局文件逐步完善和调整。 运行环境 北京互联网地税局客户端可在Windows XP/Win7等操作系统的台式计算机或笔记本运行，使用前需安装Adobe Reader、北京地税数字证书。 安装和配置 北京市互联网地税局客户端详细安装及配置办法见北京市互联网地税局帮助中心，参考网址：/hlwdsj_wwym/index.html。 北京地税数字证书安装及相关说明见：/bjtax/az/bjtax_install.html 操作说明 “登录与磁贴位置”功能操作 （一）双击桌面图标，运行北京互联网地税局客户端，进入登录界面，如下： （二）选择登录方式（如果是用户名方式，则输入纳税人识别号和密码，如果是证书用户，则选择“证书方式”，插上证书KEY，系统自动带出企业名称，输入证书密码），单击【登录】按钮，进入到北京互联网地税局主页，如下图所示。 （三）选择“税费申报（原纳税申报）”功能，再选择“企业所得税申报”功能，进入后点击“企业所得税减免税备案申请”磁贴，如下图所示： “新增”功能操作 （一）点击“企业所得税减免税备案申请”磁贴，进入减免税备案新增及查询操作界面，如下图： （二）纳税人在“录入纳税单位减、免企业所得税备案申请”区域，选择受理税务事项，单击“新增”按钮，系统将根据登录用户信息进行税源鉴定，初步判定纳税人是否符合减免税备案条件，不符合条件则系统弹出提示信息，例如备案年度未进行企业所得税税费中认定、备案年度未进行企业所得税申报等提示信息，纳税人需按照提示去相关单位办理认定或申报等操作后才能申请： （三）符合条件则界面跳转到企业所得税减免税备案录入界面（“*”标注的为必须填写部分，新增减免税备案时税务机关回执栏中提交时间及我机关意见为空，纳税人提交备案申请后，请及时查看税务机关是否已送达文书，已送达文书的可查看、打印回执或备案表），如下图所示： （四）界面录入完整后，在“请上传电子资料”区域上传电子资料，点击【+】上传电子资料，单击“本地文件”，选择需要上传的文件，点击【确认】按钮，系统开始上传附件（附件类型支持word（doc/.docx）、excel（xls/.xlsx）、pdf、jpg、png格式，其他格式暂不支持，例如zip、rar格式。附件大小限制300Kb。），如图所示： （五）上传所有必传的附件后，点击“提交”，如下图所示： （六）系统弹出如下提示，点击【确定】。 （七）系统显示附件上传结果，如果附件全部上传成功，单击确定。 （八）系统提示“您的业务已提交成功”，