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中信证券股份有限公司 8 广发证券股份有限公司 7 平安证券有限责任公司 6 联合证券有限责任公司 5 国信证券股份有限公司 4 招商证券股份有限公司 3 华泰证券有限责任公司 2 安信证券股份有限公司 1 保荐机构 序号 附表二： 2008 年度保荐工作评价结果为优秀的保荐机构名单 32 ? 中小企业板 2008 年度考核情况 第 四节 2007-2009 年上市公司违规案例总结 33 ? 2007年至今，深圳交易所共计处罚 31家中小板上市公 司，其违规行为主要有以下几种类型： 一、违规买卖上市公司股票 二、信息未及时披露 三、信息错误披露 四、违规担保 五、募集资金使用与管理不当 六、关联交易及资金往来 七、大股东违规占用上市公司资金 34 2007-2009 年上市公司违规案例总结 35 ? 新乡白鹭化纤集团有限责任公司违规行为： 双鹭药业于 2007年8月24 日发布关于2007 年半年度报 告的更正公告，更正后的净利润为 5,254.25 万元，比更正 前净利润 5,596.46 万元减少6.11% 。新乡白鹭化纤集团有 限责任公司在公告前一天（ 8 月23日）出售所持双鹭药业 的股票 56,649股。 交易所给予新乡白鹭化纤集团有限责任公司给予通报 批评的处分。 一、违规买卖上市公司股票 36 ? 涉及法规： 《中小企业板上市公司控股股东、实际控制人行为指 引》： 第三十二条 控股股东、实际控制人在下列情形下不 得买卖上市公司股份： （一）上市公司定期报告公告前 15日内； （二）上市公司业绩快报公告前 10日内； （三）对公司股票及其衍生品种交易价格可能产生较 大影响的重大事件，在该重大事件筹划期间直至依法对外 公告完成或终止后两个交易日内； （四）深交所认定的其他情形。 一、违规买卖上市公司股票 ? 浙江新嘉联电子股份有限公司董事、总经理宋爱萍存 在以下违规行为： 公司定于2009 年4月27日披露第一季度报告，而公司 董事、总经理宋爱萍在 2009年 3月30日及31 日合计卖出公 司股票 6万股，涉及金额 60.32 万元。 深交所给予宋爱萍通报批评处分。 37 一、违规买卖上市公司股票 38 ? 涉及法规： 上市公司董事、监事和高级管理人员在下列期间不得 买卖本公司股票： （一）上市公司定期报告公告前 30日内，因特殊原因 推迟公告日期的，自原公告日前 30日起至最终公告日； （二）上市公司业绩预告、业绩快报公告前 10日内； （三）自可能对本公司股票交易价格产生重大影响的 重大事项发生之日或在决策过程中，至依法披露后 2个交 易日内； （四）深交所规定的其他期间。 一、违规买卖上市公司股票 ? 高新张铜股份有限公司存在以下违规行为： 公司2007年度亏损 1.79亿元，未在会计年度结束后一 个月内披露预亏公告，直至 2008 年4月才披露预亏公告。 深交所对高新张铜股份有限公司给予公开谴责的处分 ；对郭照相、李敬华、李美蓉、周建清、程国良、许军给 予公开谴责的处分；对张万旗、张永爱、黄泰岩、肖今声 、姜秉河、蔡建荣、狄明勇、魏笔、郭汝平、蒋卫民、 John Lee 给予通报批评的处分。 39 二、信息未及时披露 40 ? 涉及法规： 《深圳证券交易所股票上市规则（ 2008 年修订）》 11.3.1 规定：上市公司预计全年度、半年度、前三季度经 营业绩将出现下列情形之一的，应当及时进行业绩预告： （一）净利润为负值； （二）净利润与上年同期相比上升或者下降 50％以上； （三）实现扭亏为盈。 《关于做好中小企业板上市公司 2007年年度报告工作 的通知》规定：上市公司预计 2007年度净利润为负值或者 与上年同期相比出现大幅变动，且未在此前进行业绩预告 的，应当及时发布业绩预告，公告时间最迟不得晚于 2008 年1月31日。 二、信息未及时披露 41 ? 浙江杭州鑫富药业股份有限公司存在以下违规行为： 1、公司在编制、披露 2007 年第一季度财务报告时重 要数据出现错误。公司 2007年第一季度“利润表”本期数 据中的“合并”与“母公司”两项数据颠倒，导致季报中 “主要会计数据及财务指标”相应会计数据、财务指标出 现错误；此外，公司披露的“临安博联生物技术有限公司 持有无限售条件股份数量”也出现错误。公司为此先后刊 登了两次更正公告。 2、公司提交董事会审议并披露的 2007 年第一季度财 务报告未经公司财