中国音乐学院个人科研经费报销2013年修订科研项目经费报销.doc

PAGE PAGE 1 中国音乐学院个人科研经费报销指南 (2013年修订) 科研项目经费报销流程 课题负责人将发票送交科研处负责项目管理的项目主管审核，经科研处领导、主管院长及相关院领导签字后将票据交还给课题负责人，如有其它需要（如申报国有资产、办理出国批件等），应一并办理完毕后到财务处进行报账。科研处报账时间：每周三上午。 经费报销注意事项 一、我院教师承担的各级别项目，需分别按相应的经费管理办法执行。 二、应按项目申报书中填写的经费预算明细进行报销，预算中没有的明细项目不予报销。 三、应随课题的实施进度报销经费，原则上当年发票需当年报销完毕，年度末12月份的发票在下年度4月30日之前办理报销，逾期不予办理报销。 四、报销凭证为正式发票原件，抬头为“中国音乐学院”。每张发票必须经项目负责人本人签字。现金报销单笔发票额度应小于800元。（连号的发票、或同一天由相同单位开具的多张发票均累计）单笔支出额度大于800元的，需在科研处领取支票申领单。报销时还需提供与发票内容一致的明细单（需加盖付款单位红章）。 五、项目结题验收后再发生的票据将不予报销。项目负责人应在结题验收前结算完科研经费。 六、经费报销需发放人员费用时，先在财务处网页下载《中国音乐学院劳务酬金发放表》按规定填好电子版，并将纸质版送至科研处，经审核签字后拿纸质版及电子版一并到财务报账。 七、经费开支范围及标准： 1、仪器设备购置费：只能购置音乐类专用设备。 2.专用仪器设备租赁费：是指在项目实施过程中，租赁外单位专用仪器设备（不含租赁车辆）而发生的费用。 3.材料费：指项目研究中低值易耗的音乐材料。 4.测试化验加工费：指委托外单位进行检验、测试、化验及加工等发生的费用。 5.差旅费：指在项目实施过程中开展考察、调研、学术交流等所发生的国内差旅费，原则上不超过项目总经费的20%。差旅费开支标准为230元/人/天（包括当地食、宿、行花费。教授差旅费标准为380元/人/天）。 对国内因公出差需乘坐飞机或动车组卧铺的出差人员需填写《中国音乐学院申请乘坐飞机、动车卧铺审批表》（可在财务处网站下载），事先征得部门主管院领导和主管财务院领导同意，在办理报销时要由部门主管院领导在机（车）票或发票上签字审批后方可报销。 出差人员采取乘坐火车出行方式的，可按照正教授和局级领导乘坐火车软卧、动车（高铁）一等座标准执行，其他人员按照乘坐火车硬卧，动车（高铁）二等座标准执行，超标准部分原则上不予报销，如因工作需要应事先办理审批手续。 从北京出发8小时内可达的地点原则上不允许乘坐飞机。出差人员预订机（车）票应减少现金借款，尽量采用支票结算方式。 6.会议费：指我院主办的各类学术会议（参会人数必须大于50人）。会议费标准300元/人/天，包括食宿、会议室租金、设备租赁等费用。2014年新批复的预算，会议费按照新的标准执行。 7. 国际合作与交流费：指在项目实施过程中，项目研究人员出国（境）的费用。国际合作与交流费应执行国家外事经费管理的有关规定。费用报销时应提供北京市外办签发的出国（境）任务批件，无出国（境）任务批件或持因私护照出国（境）的相关费用不予报销。 8.出版/文献/信息传播/知识产权事务费：出版费标准：每本专著支出费用不得超过5万元（含）；期刊发表费标准：国内一般期刊论文发表费每篇不超过1000元（含），全国核心期刊论文发表费每篇不超过3000元（含），国外期刊论文发表费每篇不超过5000元（含）。 9.劳务费：是指在项目实施过程中支付给项目组成员中没有工资性收入的相关人员（如在校生）和项目组临时聘用人员等的劳务性费用。在校生劳务费每人每月不超过1000元。劳务费总额原则上不超过总经费的8%。 10.专家咨询费：是指在项目实施过程中支付给临时聘请的咨询专家的费用。咨询费标准：高级专业技术职称人员800元/人/天、其他专业技术人员500元/人/天。超过两天的，第三天及以后的咨询费标准参照高级专业技术职称人员400元/人/天、其他专业技术人员300元/人/天。 注：本《指南》可在学院科研处网页“站内公告”栏浏览。科研处将依据财务必威体育精装版要求及时调整《指南》相关内容，请老师留意变化。 专项主管：夏侯晓昱 个人项目主管：姚岚 科研处E-mail: 2005keyanchu@163.com 办公室电话 办公室地址：学院办公楼5层 中国音乐学院 2013年10月