中央银行学教程 第十三章 中央银行金融监管运行.pdf

第十三章 中央银行金融监管运行 第十三章 中央银行金融监管运行 学习目标：  通晓中央银行对商业银行设立、开业和日常经 营监管的有关规定  了解对危机银行处理的一般措施和银行存款保 险制度的内容  掌握中央银行对货币市场、资本市场监管的有 关内容  熟悉中央银行金融监管国际协作的必要性  掌握金融监管国际协作的基本内容 第一节 中央银行对商业银行的监管 一、对商业银行设立与开业的监管 二、对商业银行日常经营的监督 三、对问题银行的处理与存款保险制度 一、对商业银行设立与开业的监管 （一）审批商业银行考虑的基本因素 1.资本金  资本金监管就是对银行的资本充足率进行的监 管，具体来说，就是要求银行的资本充足率维 持在某一水准之上。  1988年7月颁布巴塞尔银行资本协议的规定， 银行的资本充足率不得低于8％。  在我国要求设立商业银行的注册资本最低限额 为10亿元人民币，城市商业银行为1亿元人民 币，资本充足率不得低于8％。 一、对商业银行设立与开业的监管 2、高级管理人员素质 高级管理人员任职资格基本标准规定包括：  能正确贯彻执行国家的经济、金融方针政策；  熟悉并严格遵守有关经济、金融法律法规；  具有与担任职务相适应的学历与经历；  具有与担任职务相称的专业知识、组织管理能 和业务能力；  无违法违规、违纪等不良记录。 一、对商业银行设立与开业的监管 3、银行业竞争状况和社会经济需要 新银行机构的进入  是否符合经济发展的客观需要  是否符合银行业发展的政策和方向  是否符合银行业合理布局、公平竞争的原则 （二）商业银行设立与开业的程序 一、对商业银行设立与开业的监管 （三）商业银行经营范围的规定  长期以来，大多数国家只允许商业银行吸收活 期存款和发放商业信贷，不得经营其他金融机 构的业务，包括证券业和保险业。  20世纪80年代以来，伴随着商业银行的业务范 围不断扩大，新的金融衍生产品和金融服务层 出不穷，从而导致商业银行与其他金融机构之 间的业务界限基本消失，业务交叉使许多国家 的商业银行开始与各种专业银行及各类金融公 司所开办的金融业务进行直接竞争。 二、对商业银行日常经营的监督 （一）日常经营监督政策的基本内容 （1）资本充足率 即资本总额与加权风险资产总额的比例. 资本充足率不得低于8％，其中核心资本占风 险资产的比例不得低于4％，附属资本不得超 过核心资本。 二、对商业银行日常经营的监督 （2）呆帐准备金 呆账准备金计提和冲销有3种办法： (1)直接冲销法 (2)普通准备法 (3)特别准备法 实际的呆账准备金制度可以将上述3种方法进行 组合 。 二、对商业银行日常经营的监督 （3）贷款集中 中央银行或监管当局对贷款集中程度的要求：  如果银行想增加对单一借款人的贷款额，就必 须追加资本。  要界定贷款对 “同一借款人”或“一组关联 借款人”的集中问题。 二、对商业银行日常经营的监督 （4）流动性 流动性是商业银行根据随时可以合理举债或 者将资产变现的能力。 监管当局对银行流动性的管理政策有两种： 1.向银行发布衡量和管理流动性风险的指导方针 2.要求银行流动资产与存款或总资产的比例达到 某一标准。 二、对商业银行日常经营的监督 （5）外汇风险  商业银行的外汇风险主要包括流动性风险、信 用风险、控制系统风险和市场风险。  监管当局的传统做法是将银行外汇业务量限制 在资本的一定百分比以内。 二、对商业银行日常经营的监督 （6）信息披露  信息披露制度要求商业银行必须及时向公众发 布其经营活动和财务状况的有关信息。  良好的信息披露制度可以促进投资者和存款人 对银行运作的了解，影响他们的投资和存款行 为，从而促使银行的经营者加强经营管理。 二、对商业银行日常经营的监督 （7）内部控制 银行内部控制是指对银行内部各职能部门 及其职员从事的业务活动进行风险控制、制度 管理和相互制约的方法、措施和程序，它包括 对银行内部组织机构的控