基金的运营与管理.pdf

三、证券投资基金当事人  （一）证券投资基金投资人 基金投资人是指持有基金单位或基金股份的自然人和 法人，也就是基金的持有人。  他们是基金的实际所有者，享有基金信息的知情权、 表决权和收益权。投资人是基金一切活动的中心。  《证券投资基金法》第七十一条：下列事项应当通过 召开基金份额持有人大会审议决定：  1、提前终止基金合同；  2、基金扩募或者延长基金合同期限；  3、转换基金运作方式； 《证券投资基金法》相关规定  4、提高基金管理人、基金托管人的报酬标准；  5、更换基金管理人、基金托管人；  6、基金合同约定的其他事项。  基金份额持有人大会应当有代表50%以上基金份额 的持有人参加，方可召开；  大会就审议事项作出决定，应当经参加大会的基金 份额持有人所持表决权的50%以上通过；  转换基金运作方式、更换基金管理人或者基金托管 人、提前终止基金合同，应当经参加大会的基金份 额持有人所持表决权的2/3以上通过。 证券投资基金法  （二）证券投资基金管理人  基金管理人是负责基金发起设立与经营管理的专 业性机构，在我国，按照《基金法》规定，基金 管理人由基金管理公司担任。  基金管理公司通常由证券公司、信托投资公司或 其他机构等发起成立，具有独立法人地位。  基金管理人作为受托人，必须履行“诚信义务”。 基金管理人的目标函数是受益人利益的最大化。  《基金法》设立基金管理公司的条件  第13条：设立基金管理公司，应当具备下列条件，并经国务院 证券监督管理机构批准：  1、有符合本法和《中华人民共和国公司法》规定的章程；  2、注册资本不低于1亿元人民币，且必须为实缴货币资本；  3、主要股东具有从事证券经营、证券投资咨询、信托资产管 理或者其他金融资产管理的较好的经营业绩和良好的社会信 誉，最近三年没有违法记录，注册资本不低于三亿元人民币；  4、取得基金从业资格的人员达到法定人数；  5、有符合要求的营业场所、安全防范设施和与基金管理业务 有关的其他设施；  6、有完善的内部稽核监控制度和风险控制制度； 《基金法》基金管理公司职责  1、依法募集基金，办理基金份额的发售、申 购、赎回和登记事宜；  2、办理基金备案手续；  3、对所管理的不同基金财产分别管理、分别 记账，进行证券投资； 4、按照基金合同的约定确定基金收益分配方 案，及时向基金份额持有人分配收益；  5、进行基金会计核算并编制基金财务会计报 告；  6、编制中期和年度基金报告； 《基金法》基金管理公司职责  7、计算并公告基金资产净值，确定基金份额申 购、赎回价格； 8、办理与基金财产管理业务活动有关的信息披 露事项； 9、召集基金份额持有人大会； 基金管理公司名录 （三）证券投资基金托管人  基金托管人是依据基金运行中“管理与保管分开”的 原则，对基金管理人进行监督和保管基金资产的机 构，是基金持有人权益的代表，通常由有实力的商 业银行或信托投资公司担任。  为了充分保障基金投资者的权益，防止基金资产被 挪作他用，各国的证券投资信托法规都规定：基金 都要由某一托管机构对基金管理机构的投资操作进 行监督和保管基金资产。 《基金法》基金托管人资格  第25条：基金托管人由依法设立并取得基金托管资格的商业银 行担任。  第26条：申请取得基金托管资格，应当具备下列条件，并经国 务院证券监督管理机构和国务院银行业监督管理机构核准：  1、净资产和资本充足率符合有关规定；  2、设有专门的基金托管部门；  3、取得基金从业资格的专职人员达到法定人数；  4、有安全保管基金财产的条件；  5、有安全高效的清算、交割系统；  6、有符合要求的营业场所、安全防范设施和与基金托管业务有 关的其他设施；  7、有完善的内部稽核监控制度和风险控制制度； 基金托管人应当履行下列职责 第29条：  1、安全保管基金财产； 2、按照规定开设基金财产的资金账户和证 券账户； 3、对所托管的不同基金财产分别设置账 户，确保基金财产的完整与