项目财务分析报告.docx

财务分析报告 1、项目基本情况 截至 20xx 年 x 月 xx 日止，本项目部共有员工 15 人，其中职工 10 人，外聘临时工 5 人。本项目固定资产净值： 296,632.48 元， 主要为车辆两台、地磅、全站仪、锚杆拉拨仪各一台及办公用设备 19 台。项目主体工程已全部完工。 2、项目收入、成本分析 与业主计量及借支明细 项 目 金 额 ( 元 ) 备 注 1 临时计量产值 123,000,000.00 本项目估算 2 已完工未计量产值 5,000,000.00 计量情况 3 累计形象产值 128,000,000.00 4 目标奖励 50,000.00 业主直接冲抵代付款 5 借支工程款 94,044,286.10 6 已累计代扣税金 2,967,263.95 7 实际收到现款 91,077,022.15 借支情况 8 实际收到材料款 18,935,134.99 钢材、火工品等材料 9 代付款 3,363,331.55 试验费、电费等 合 计 116,342,752.64 5+8+9 本项目承包单价按 xxxxx 与业主签订的合同单价下浮确定，工程已到最后扫尾结算阶段，但业主计量清单还未出来，计量收入及形象产值均为预估金额。 项目合同成本明细 成本项目 2009 年 ---2010 年累计金额 2011 年 1 月 ---9 月累计金额 总 计 人工费 22,312,874.07 5,909,267.30 28,222,141.37 材料费 29,869,952.76 5,494,597.96 35,364,550.72 机械使用费 364,685.00 1,055,949.73 1,420,634.73 其他直接费 1,907,566.58 930,179.97 2,837,746.55 间接费用 5,609,669.70 10,935,921.03 16,545,590.73 安全生产费 1,150,333.40 175,224.00 1,325,557.40 其他劳务 26,193,607.22 12,155,490.39 38,349,097.61 合 计 87,408,688.73 36,656,630.38 124,065,319.11 施工队结算已基本预估结算完毕，已凭预估结算汇总表入账。 部分材料由施工队自行采购，列入其他劳务成本中 本项目无机械设备，使用也是租赁施工连队设备，机械台班费计入劳务成本中。机械使用费中除租赁其他机械设备费用外， 其余费用是由机械作业科目结转的项目部汽车燃油费及折旧费用共计约 52 万元。 项目间接费用明细 费用项目 2009 年 ---2010 年累计金额2011 年 1 月 ---9 月累计金额 合 计 备 注 工 资 1,524,710.68 691,890.70 2,216,601.38 工资附加费 384,506.29 137,421.92 521,928.21 办公费 437,312.03 124,586.90 561,898.93 差旅交通费 1,070,300.40 288,649.20 1,358,949.60 固定资产使用费 42,957.00 33,285.96 76,242.96 劳动保护费 52,627.70 6,839.50 59,467.20 职工教育费 3,724.00 4,780.00 8,504.00 业务招待费 34,319.00 40,488.00 74,807.00 工具用具费 63,299.00 0.00 63,299.00 税 金 30,000.00 0.00 30,000.00 印花税金 劳动保险费 220,625.70 109,341.00 329,966.70 所属上交 1,319,513.60 9,245,943.05 10,565,456.65 集团公司及分公司管理费 其他费 425,774.30 252,694.80 678,469.10 合 计 5,609,669.70 10,935,921.03 16,545,590.73 上表为本项目从 20xxx 年 xx 月开工起至 20xxx 年 xx 月费用开支说明。施工高峰期，项目人员约 40 人，其中职工约 20 人。 职工五保一金从 20xx 年 xx 月开始核算上交，现已上交至 20xx 年 xx 月，已累计上交约 45.8 万元。 所属上交为集团公司及分公司管理费，按形象产值 1.28 亿核算，见下表 : 上交公司管理费明细表 项 目 预估计量收入 管理费费率 应上交额 已计成本额 可抵扣管理费额 应补计成本额 已上交额 未上交额 集团公司 128,000,000.00 3% 3,840,000.00 0.00 0.00 3,840,000.