某某保险公司财务在线系统培训之费用报销部分(PPT 69).ppt

第三部分 非动支报销——报销分类（3/5） 报销类型 事项 税收类 印花税 车船使用税 土地使用税 投资性土地使用税 房产税 投资性房产税 其他税金 第三部分 非动支报销——报销分类（4/5） 报销类型 事项 内勤培训 内勤培训-部门（职工教育经费） 内勤培训-个人（职工教育经费） 工会经费 工会经费 结算费 结算费 网络费 网络费 其他应付款-其他 报销款（税务返还） 第三部分 非动支报销——报销分类（5/5） 报销类型 事项 理赔查勘-赔付 理赔查勘-赔付 手续费 新契约手续费 续期手续费 新人培训 新人培训 付代理人报名费 付代理人报名费 其他业务支出-其他 其他（税务返还） 凡涉及以上报销款时，将报销票据提供计划财务部以代报销方式处理 根据SAP制证要求：手续费、理赔查勘-赔付、资产、单证、职场、低值易耗品需要提供明细单或分推明细 第三部分 非动支报销申请及审批 第四部分 注意事项—发票要求 发票的合规性 原始发票应具有税务监制章和出票单位财务专用章；凡填有大写和小写金额的原始凭证，大写与小写金额必须相符，不得涂改；购买实物取得的原始凭证，必须有验收入库证明；原始发票的要素需填写齐全。 重申说明： 1、发票内容要与开票单位的经营范围相符； 2、原始票据必须开立公司全称，如“泰康人寿保险股份有限公司XX分公司”； 3、票据不清楚，用铅笔在旁白处进行标注，严厉禁止在原票据上用签字笔进行勾描或涂改； 4、报销办公用品需附有出票单位盖章的明细清单； 5、禁止使用过期发票； 票据的要求请参见《2010年会计达标验收标准》、《寿险会计实务》第十章、《2010年营业费用核算规则》） 第四部分 注意事项—附件要求 附件的完整性 严格按照总公司下发的《营业费用核算规则》等核算规则中规定的各会计科目核算所必须后附的原始凭证项目，保证核算所需的各项原始凭证的完整性。 重申说明： 1、重要费用项目（如会议费、培训费、新人培训等）附件必须齐全、完整； 2、严厉禁止大额资金支付给个人，如遇特殊情况请机构说明原因； 3、水电费报销特例说明：如若职场出租方无法提供水电费原始发票，可将租赁合同及出租方水电费原始发票复印件及分割单作为报销凭证； 4、广告费报销特例说明：按要求上传广告费合同；如果用于登报挂失等，是广告公司开立的，事项为广告费，金额不大，需提供广告的样本； 5、报销已托收的银行结算费：需附银行回单，注明付款账户； 附件的要求参见《寿险会计实务》第十章、《2010年营业费用核算规则》 还他人借款 还他人借款 还他人借款 还他人借款 还他人借款 还他人借款 提交 还他人借款 还他人借款 选择其他还款人 还他人借款 还他人借款 郝希 鲁美芳 还他人借款 3、支付金额= 报销金额-还款金额 支付给系统维护的员工供应商或外部供应商 一次性供应商 默认报销人信息 1、报销时可以同时选择还借款 2、支付信息默认为申请人信息，可以通过查询，查询员工信息和外部供应商，查询之后即可添加支付信息，不要使用手动添加；手动增加为一次性供应商的支付信息 3、大额金额支付及对公发票，应该支付给对公账户，如果个人提前垫付，需要备注说明，方可付款给个人 4、分期多次报销支付款项，后期报销需要扫描原全部发票的复件，同时标注或备注各期报销的申请单号，以便共享审核金额的一致性 5、支付方式除已支付可与转账等其一并存外，其他任何两种或两种以上支付方式不能并存 通用动支报销支付明细关注点 复核正确后， “提交” “返回” 则可修改 提交成功后， 点击确定退出界面 申请提交成功后，可以进入“工作台—查询—我的申请”，输入相应条件， 查询申请单，打印条型码，点击“审批节点”，查询后续审批角色。 选择报销单号 点击“打印条码”，打在A4纸上，用于粘贴发票。注意，此条码为报销用条码，如没有条码或与报销内容不附，都不能实现报销 至此，报销完成，把贴好的报销票据 送到计划财务部进行审核报销 （四）差旅费 因开会、调研、培训等发生的交通费、住宿费、差补等费用，销售费用也可从此表单报销 第二部分 通用动支报销申请及审批 差旅费报销 差旅费报销 其他费用为订票费、差旅补贴（无住宿的情况下）、小件寄存等费用，出差发生的招待费、礼品费等不得在此处报销 差旅费报销 天数、房价系统自动计算生成 差旅补贴（有住宿的情况下）确定后手输 （五）通用动支报销审批