集团管控准则边界划分表.docVIP

. . 北京远程视界眼科医院管理有限公司 集团管控准则与边界划分表 一、战略管控准则与边界划分表 控股集团 子集团 子公司 边界 基本准则 边界 基本准则 边界 基本准则 战略 规则 审批 组织、审批控股集团、子集团、子公司战略规划 建议 在控股集团组织下，提议子集团战略规划方案 建议 参与并提议自身战略规划文本 战略 监控 监控 组织开展控股集团层面季度经营计划监控；召开年度战略检讨会议，对战略实施监控 参与监控 参加控股集团层面经营计划质询会及年度战略检讨会；通过召开子集团层面月度经营计划质询会对战略实施监控 参与 参加控股及子集团层面经营计划质询会及控股年度战略检讨会；通过内部月度经营计划监控内部战略实施 战略 调整 审批 控股集团根据战略环境变化提出或审批战略调整建议 建议 审核 执行 提出战略调整建议；审核子公司战略调整建议；执行战略调整措施 执行 提出战略调整建议；执行战略调整 对外投资项目管理 审批 组织 对外投资项目决策权限；组织实施对外投资项目管理 配合 配合对外投资项目的推进 配合 配合对外投资项目的推进 股权投资管理 审批 集中行使股权投资决策权限 —— —— —— —— 内部技改项目 审批 监督 审批一定限额一上的技改投资，并对实施情况情况进行监督；备案子集团自主决策内部技改投资方案 审批 审核 监督 对超过子集团审批权限项目进行审核；审批一定限额的技改投资，并对实施情况进行监督；备案子公司自主决策内部技改投资方案 审批执行 审批一定限额内的技改投资；执行经审批的内部技改项目 二、经营计划管控准则与边界划分表 控股集团 子集团 子公司 边界 基本准则 边界 基本准则 边界 基本准则 经营计划编制 指导审批 下达经营目标，指导子集团编制年度经营计划；审批子集团的年度经营计划 提案执行 根据控股集团要求组织编制子集团年度经营计划并呈报控股集团审批了；指导下属子公司编制年度经营计划 提案执行 根据控股集团年度整体经营计划编制公司年度经营计划并呈报控股集团审批；执行控股集团批准后的年度经营计划 经营计划监控 监督 对经营计划进行监控分析，确保年度经营计划不偏离控股集团总的年度经营计划 监督参与 组织对年度经营计划执行情况进行监控分析；参与控股集团经营计划监控 执行参与 对经营计划执行情况进行监控分析；参与控股集团和子集团的经营计划监控 经营计划调整 审批 控股集团根据战略环境变化提出或审批战略调整建议 建议审核执行 提出战略调整建议；审核子公司战略调整建议；执行战略调整措施 执行 提出战略调整建议；执行战略调整 经营成果考核 考核奖惩 根据考核结果对子集团进行奖惩，对子集团下属子公司考核结果及奖惩方案进行审批 建议申诉 对下属子公司的经营业绩进行考核并提出奖惩建议，可以就考核结果向控股集团提出申诉 申诉 可以就考核结果向控股集团提出申诉 三、财务管控准则与边界划分表 控股集团 子集团 子公司 边界 基本规则 边界 基本规则 边界 基本规则 核算标准制定 审批 监督 组织制定核算标准；审批核算标准；对核算标准的执行情况进行监督 提案 执行 监督 对核算标准提出相关建议；执行核算标准；监督下属子公司核算标准的执行情况 提案 执行 对核算标准提出相关建议；执行核算标准 控股集团 子集团 子公司 边界 基本规则 边界 基本规则 边界 基本规则 预算管理 审批监督 提出控股集团的整体预算计划和要求；指导子集团编制预算；对预算执行情况进行监督和分析；审批预算调整的申请 审核 执行 组织子集团的预算编制工作并呈报控股集团审批；执行控股集团批准的预算计划并对预算执行情况进行分析 提案执 行 负责公司的预算编制工作并呈报子集团审核；执行控股集团批准的预算计划并对预算执行情况进行分析 资金管理收支计划管理 审批监督 审批下属企业资金使用计划；定期对下属企业资金使用状况进行监督 审核提案执行 组织编制子集团的资金使用计划并呈报控股集团审批，执行控股集团批准的资金使用计划 提案执 行 负责编制公司资金使用计划并呈报子集团审核。执行控股集团批准的资金使用计划 融资管理 审批监督 审批下属企业融资计划；监督下属企业融资的使用情况并定期进行审计 提案执行 编制公司融资计划并呈报控股集团审批；执行控股集团批准的融资计划 提案执 行 负责编制公司融资计划并呈报子集团审核；执行控股集团批准的融资计划 现金管理 审批 审批本级的现金支出；本级现金日常管理 审批 审批本级的现金支出；本级现金日常管理 审批 审批子公司现金支出；子公司现金日常管理 账户管理 审批审核 审批子集团和子公司的账户开立和撤销；汇总银行存款 审核执行 审核子公司的账户开立和撤销；上报银行存款 建议执行 建议账户开立和撤销；上报银行存款 担保管理