贷款种类和政策.pdf

贷款业务 贷款是商业银行的传统核心业务，也是 商业银行最主要的盈利资产，是商业银行 实现利润最大化目标的主要手段。然而贷 款又是一种风险较大的资产，是商业银行 经营管理的重点。 贷款的种类和政策 一、贷款种类 从银行经营管理的需要出发，可以对银行 贷款按照不同的标准进行分类。 ■按贷款的期限分类 ■按贷款的保障条件分类 ■按贷款的用途分类 ■按贷款的偿还方式分类 ■按贷款的质量（或风险程度）分类 （一）按贷款的期限分类 商业银行贷款按期限分类可分为活期 贷款、定期贷款和透支三类。 ■活期贷款在贷款时不确定偿还期限，可 以随时由银行发出通知收回贷款。 ■定期贷款是指具有固定偿还期限的贷 款。 ■透支是指活期存款户依照合同向银行透 支的款项，实质上是银行的一种贷款。 （二）按贷款的保障条件分类 按贷款的保障条件分类，银行贷款可以分为信 用贷款、担保贷款和票据贴现。 ■信用贷款是指银行完全凭借客户的信誉而无需提 供抵押物或第三者保证而发放的贷款。 ■担保贷款是指具有一定的财产或信用作还款保证 的贷款。 ■票据贴现是银行贷款的一种特殊方式。它是指银 行应客户的要求，以现金或活期存款买进客户持有 的未到期的商业票据的方式发放的贷款。 （三）按贷款的用途分类 银行贷款的用途非常复杂，其本身也可 以按照不同的标准进行划分。但按照我国习 惯的做法，通常有两种分类方法： 一是按照贷款对象的部门来分类，分为工业 贷款、商业贷款、农业贷款、科技贷款和消 费贷款。 二是按照贷款的具体用途来划分，一般分为 流动资金贷款和固定资产贷款。 （四）按贷款的偿还方式分类 银行贷款按其偿还方式来划分，可以分 为一次性偿还和分期偿还两种方式。 ■一次性偿还是指借款人在贷款到期日一次 性还清贷款本金的贷款，其利息可以分期支 付，也可以在归还本金时一次性付清。 ■分期偿还贷款是指借款人按规定的期限分 次偿还本金和支付利息的贷款。 （五）按贷款的质量分类 按照贷款的质量或风险程度划分，银行贷 款可以分为正常贷款、关注贷款、次级贷款、 可疑贷款和损失贷款等五类。 二、贷款政策 （一）贷款政策的内容 贷款政策是指商业银行指导和规范贷款业务、管理和控 制贷款风险的各项方针、措施和程序的总和。 其基本内容主要有以下几个方面： ■贷款业务发展战略 ■贷款的定价 ■贷款工作规程及权限划分 ■贷款档案管理政策 ■贷款的规模和比率控制 ■贷款的日常管理和催收制度 ■贷款种类及地区 ■不良贷款的管理 ■贷款的担保 1.贷款业务发展战略 银行贷款政策首先应当明确银行的发展战略， 包括开展业务应当遵循的原则、银行希望开展业 务的行业和区域、希望开展的业务品种和希望达 到的业务开展的规模和速度。 贷款业务发展战略，首先应当明确银行开展贷 款业务应遵循的基本方针，在明确了银行贷款应 遵循的经营方针的基础上，还必须根据需要和可 能，确定银行贷款业务发展的范围（包括行业、 地域和业务品种）、速度和规模。 2.贷款工作规程及权限划分 为了保证贷款业务操作过程的规范化，贷款政策必须明 确规定贷款业务的工作规程。贷款工作规程是指贷款业务操 作的规范化程序。贷款程序通常包含三个阶段：第一阶段是 贷前的推销、调查及信用分析阶段。第二阶段是银行接受贷 款申请以后的评估、审查及贷款发放阶段。第三阶段是贷款 发放以后的监督检查、风险监测及贷款本息收回的阶段。 贷款政策文件除了规定贷款工作的基本程序外，还必须 明确规定贷款的审批制度。我国法规明确规定商业银行实行 “审贷分离”制度。 贷款审批制度的另一个重要内容是贷款的分级审批制 度。 3.贷款规模和比率控制 评判银行贷款规模是否适度和结构是否合 理，可以用一些指标来衡量，主要有以下几类指 标： (1)贷款/存款比率。