股份制商业银行风险评级体系（暂行）.pdf

股份制商业银行风险评级体系（暂行） 股份制商业银行风险评级是银行监管框架的重要组成部分，是监管机构对股份 制商业银行的风险表现形态和内在风险控制能力进行的科学、审慎的评估与判断。 监管机构对股份制商业银行的风险评级，既不同于股份制商业银行自身的评价，也 不同于社会中介机构对股份制商业银行的评级。它是以防范风险为目的，通过对股 份制商业银行风险及经营状况的综合评级，系统地分析、识别股份制商业银行存在 的风险，实现对股份制商业银行持续监管和分类监管，促进股份制商业银行稳健发 展。 股份制商业银行风险评级主要是对银行经营要素的综合评价，包括资本充足状 况评价、资产安全状况评价、管理状况评价、盈利状况评价、流动性状况评价和市 场风险敏感性状况评价以及在此基础上加权汇总后的总体评价。评级结果将作为监 管的基本依据，并作为股份制商业银行市场准入和高级管理人员任职资格管理的重 要参考。中国银监会将根据评级结果确定对股份制商业银行现场检查的频率、范围 和依法采取的其他监管措施。 一、股份制商业银行资本充足状况评价标准 （一）定量指标（60 分） 1.资本充足率（30分） 10%以上：30 分 8%至 10%：25至30 分 6%至 8%：14至 25 分 2%至 6%：0至 14 分 2%以下：0分 资本充足率的概念与相关计算方法见监管部门制发的相关文件。 2.核心资本充足率（30 分） 6%以上：30 分 4%至 6%：25至 30 分 2%至 4%：10至 25 分 1%至 2%：0至 10 分 1%以下：0分 核心资本充足率的计算方法见监管部门制发的相关文件。 说明：本评级体系中所有的定量指标评分，均按照区间值均匀分布计算。 （二）定性因素（40 分） 1.银行资本的构成和质量（6 分） 主要考察银行资本构成的稳定性、市场价值及其流动性。 评分原则：①核心资本在资本中的比重越高，资本构成越稳定，评分应越高。 ②要分析核心资本构成的稳定性，如果银行存在资本未足额到位或资本抽逃等问题， 不得分。③要分析附属资本构成的稳定性，稳定性越高，市场价值越大，评分应越 高。分析附属资本构成主要考虑银行的债务性资本（监管机构确认的银行以对外承 担债务形式持有的资本）,包括其市值变动情况和流动性状况。④上市银行得分应高 于非上市银行。⑤资本构成要素存在不稳定性对银行承受风险能力可能造成不利影 响的，得分应在 3 分以下。 2.银行整体财务状况及其对资本的影响（8 分） 主要分析银行财务状况对银行资本的影响。 评分原则：①好的盈利状况能增强或保持银行的竞争能力，利于银行扩充资本， 评分应越高。②银行财务状况不佳（出现亏损）并可能对银行资本充足状况形成不 良影响的，得分应低于 4分。③累计亏损严重以致净资产出现负数的银行，不得分。 3.资产质量及其对资本的影响（8 分） 主要分析银行不良资产的状况对银行资本的影响，重点考察银行资产损失程度、 计提资产减值准备的情况及其对银行资本构成的影响。 评分原则：①不良资产呈现恶化趋势，并可能对银行资本构成不利影响的，得 分应低于 4 分。②计提贷款损失准备不足的，得分应低于 3分；不足程度越高，得 分越低。③对贷款以外资产计提减值准备的银行得分应高于没有计提减值准备的银 行。 4.银行进入资本市场或通过其他渠道增加资本的能力，包括控股股东提供支 持的意愿和实际注入资本的情况（8 分） 主要考察银行通过外部融资解决资本问题的能力，重点分析银行在资本充足率 不足时，是否能及时增加资本，包括控股股东增加注资的可能性。 评分原则：①如果银行股东承诺并能够实现承诺将资本充足率保持在 8%以上， 或者银行通过其他方法将资本充足率保持在 8%以上且能够充分抵御风险的，得满 分。②当银行资本充足率不足 8%，而银行股东和董事会未能提高资本充足率的，得 分应低于 4 分。③向社会公开募集资本没有成功的，不得分。 5.银行对资本的管理情况（10 分） 主要考察银行资本的管理政策，重点分析银行制定资本计划的情况，包括制定 计划的程序和依据。 （1）银行是否根据自身规模，通过对资产年度增长目标和利润目标进行合理可 靠的预测分析来确定银行资本的最佳需要量。 （2）银行是否在预测资本