1-1企业内控精细化管理标准.doc

中财讯 一直被模仿 从未被超越 PAGE PAGE 6 精细化企业内部控制标准系列 企业内部控制精细化管理标准 中央财经大学财经研究院 中财讯财税筹划技术研究院 中国●北京 目 录 TOC \o 1-3 \h \u 20779 第1章 企业内部控制——资金 32024 1．1 资金支付授权审批制度 27807 1．2 货币资金授权审批制度 5012 1．3 现金管理控制制度 4043 1．4 银行存款控制制度 4820 1．5 票据管理规范 479 1．6 印章管理制度 28347 第2章 企业内部控制——采购 21213 2．1 采购授权审批制度 23623 2．2 采购申请审批制度 15557 2．3 采购预算管理制度 2698 2．4 采购控制制度 25388 2．5 验收管理制度 9319 2．6 付款控制制度 3203 2．7 退货管理制度 26940 2．8 应付账款管理制度 2710 第3章 企业内部控制——存货 23525 3．1 存货授权审批制度 29713 3．2 存货采购控制制度 17076 3．3 存货储存管理制度 7942 3．4 仓库调拨管理规定 18517 3．5 存货领用管理制度 3271 3．6 存货发放管理制度 19646 3．7 存货盘点管理制度 14754 3．8 废损存货管理制度 11920 3．9 存货核算工作规范 5931 第4章 企业内部控制——销售 22680 4．1 销售授权审批制度 28229 4．2 客户信用管理制度 31830 4．3 销售合同管理制度 3592 4．4 发货、退货管理制度 27057 4．5 货款回收管理制度 5935 4．6 应收账款管理制度 13624 4．7 销售回款奖惩制度 28608 4．8 问题账款管理办法 10672 4．9 应收票据管理制度 2299 第5章 企业内部控制——工程项目 9909 5．1 工程项目授权批准制度 12770 5．2 项目决策管理制度 23992 5．3 概预算审查制度 17106 5．4 竣工清理管理制度 10148 5．5 竣工验收管理制度 4863 第6章 企业内部控制——固定资产 16618 6．1 固定资产授权批准制度 28383 6．2 固定资产购置管理制度 26322 6．3 固定资产验收管理制度 16058 6．4 固定资产保管制度 26668 6．5 固定资产折旧制度 18178 6．6 固定资产盘点制度 3307 6．7 固定资产处置制度 30751 6．8 固定资产转移制度 4905 第7章 企业内部控制——无形资产 12745 7．1 无形资产授权批准制度 13726 7．2 取得与验收控制制度 15926 7．3 无形资产使用管理制度 3737 7．4 无形资产处置与转移管理制度 11164 7．5 无形资产重大处置集体合议审批制度 1020 第8章 企业内部控制——长期股权投资 7895 8．1 投资授权批准制度 3011 8．2 长期股权投资决策制度 20535 8．3 长期股权投资执行管理制度 22049 8．4 长期股权投资处置管理制度 11199 第9章 企业内部控制——筹资 4416 9．1 筹资授权批准制度 6238 9．2 筹资决策管理制度 23575 9．3 筹资执行管理制度 17892 9．4 筹资偿付管理制度 26881 第10章 企业内部控制——预算 8139 10．1 预算授权批准制度 5623 10．2 预算编制管理制度 13062 10．3 预算执行控制制度 12180 10．4 预算调整管理办法 1900 10．5 预算执行分析制度 32081 10．6 预算审计管理制度 12679 第11章 企业内部控制——成本费用 26786 11．1 成本费用授权批准制度 18379 11．2 成本费用预测管理制度 24014 11．3 成本费用预算编制制度 32380 11．4 成本费用执行控制制度 15549 11．5 成本费用核算制度 1998 第12章 企业内部控制——担保 8468 12．1 担保授权审批制度 516 12．2 担保风险评估制度 17496 12．3 担保业务执行管理制度 19360 第13章 企业内部控制——合同 4586 13．1 合同授权审批制度 5593 13．2 合同