国际金融实务第二版项目四 外汇与汇率.pptx

知识指标：1．了解外汇与汇率含义及其标价2．掌握汇率各种分类的含义3．了解影响汇率的因素及汇率变动对经济的影响4．了解外汇管制的含义及中国的外汇管制情况技能指标：读懂外汇行情报价；熟悉外汇兑换；初识外汇投资。任务1 认识外汇1.1 认识外汇1.1.1初识外汇的含义外汇（Foreign Exchange）的概念具有双重含义，即有动态和静态之分。静态概念又分为广义和狭义。外汇的静态概念：是指以外国货币表示的可用于国际之间结算的支付手段。静态意义上的外汇又有狭义和广义之分：前者是指以外币表示的用作国际结算的支付手段，为经常使用的一般性概念；后者是指所有用外币表示的债权，它包含以外币表示的各种信用工具和有价证券，主要用于国家的管理法令之中，以便于外汇管理。外汇的动态概念：是指把一个国家的货币兑换成另外一个国家的货币，借以清偿国际间债权、债务关系的一种专门性的经营活动。它是国际间汇兑(Foreign Exchange)的简称。任务1 认识外汇1.1 认识外汇国际货币基金组织对外汇的定义是：外汇是货币行政当局(中央银行、货币机构、外汇平准基金组织及财政部)以银行存款、财政部库券、长短期政府债券等形式所保有的在国际收支逆差时可以使用的债权。我国于1996年1月8日公布的《中华人民共和国外汇管理条例》亦明确界定了外汇的具体形态：（1）外国货币，包括纸币、铸币；（2）外币支付凭证，包括票据、银行存款凭证、邮政储蓄凭证等；（3）外币有价证券，包括政府债券、公司债券、股票等；（4）特别提款权；（5）其他外汇资产。 任务1 认识外汇1.1 认识外汇第一、外汇必须是以外币表示的国外资产，本国货币表示的信用工具和有价证券不是外汇；第二、外汇必须是在国外能得到补偿的债权，空头支票和拒付的汇票不能视为外汇；第三、外汇必须是能够兑换为其它支付手段的外币资产，不可自由兑换货币不能视为外汇。目前，世界上作为外汇的外币种类主要包括：美元（USD）、欧元（EUR）、日元（JPY）、英镑（GBP）、瑞士法郎（CHF）、丹麦克郎（DKK）、加拿大元（CAD）、澳大利亚元（AUD）、港元（HKD）、新加坡元（SGD）等。任务1 认识外汇1.1 认识外汇货币名称 货币符号 货币名称 货币符号人民币RMB美元USD 日元JPY欧元EUR 英镑GBP德国马克DEM 瑞士法郎CHF法国法郎FRF 加拿大元CAD澳大利亚元AUD 港币HKD奥地利先令ATS芬兰马克FIM比利时法郎BEF 爱尔兰镑IEP意大利里拉ITL 卢森堡法郎LUF荷兰盾NLG 葡萄牙埃斯库多PTE西班牙比塞塔ESP 印尼盾IDR马来西亚林吉特MYR新西兰元NZD菲律宾比索PHP 俄罗斯卢布SUR新加坡元SGD 韩国元KRW泰铢THB 任务1 认识外汇1.1 认识外汇1.1.2 外汇的分类 1.按照外汇可否自由兑换划分自由外汇和记账外汇 2.按照外汇的来源或用途划分贸易外汇和非贸易外汇 3.按照外汇的交割期限划分即期外汇和远期外汇。 任务1 认识外汇1.1 认识外汇1.1.3 外汇的作用1.促进国际间的经济、贸易的发展。 2.调剂国际间资金余缺 3.外汇是一个国家国际储备的重要组成部分，也是清偿国际债务的主要支付手段 此外，外汇作为储备资产，其占有量的多寡通常是衡量一国对外经济活动的地位和支付能力的重要标志之一。任务1 认识外汇1.2 认识汇率1.2.1 汇率的定义与标价方法外汇汇率（Foreign Exchange Rate）是指一国货币与他国货币的兑换比率，简称汇率。如：USD100=RMB679.83，即100美元可兑换679.83元人民币。任务1 认识外汇1.2 认识汇率根据两种货币在标价过程中是作为基本货币，还是作为标价货币的标准来划分，汇率的标价方法有三种： 1.直接标价法它是指在标价过程中以外币作为基本货币而以本币作为标价货币的汇率表达方式。目前，世界上绝大多数国家采用直接标价法，我国人民币汇率也是如此。公式表示为： 单位外币=X本币任务1 认识外汇1.2 认识汇率2.间接标价法它是指在标价过程中以本币作为基本货币而以外币作为标价货币的汇率表达方式。美元除了对英镑等少数货币使用直接标价法外，对其他货币均使用间接标价法。欧元自产生就采用间接标价法。 公式表示为：单位本币=X外币任务1 认识外汇1.2 认识汇率3.美元标价法值得指出的是，在当今国际金融市场上，汇率的表达方式已经普遍采用标准化的美元标价法。公式表示为：单位美元=X其他货币这三种标价方法与标价等式左右本