国际结算第二版课件教学课件 ppt 作者 李国莉 主编 闫红珍 副主编第六章.ppt

* LOGO 第一节 银行保函概述 一、银行保函的概念　　 简称L/G，是银行根据申请人的请求，向受益人开立的担保在受益人提交书面索款要求和符合保函所规定的单据时，赔付一定金额的书面承诺。 特征：　　 1.银行替申请人向受益人提供信用担保 银行首先担保申请人能履行基础合同义务，否则在受益人提供保函规定的单据时，向受益人赔付。 银行作担保的主要目的不是为了赔付。 2.保函独立于基础合同 保函开立的依据是基础合同。 一旦开出，即独立于基础合同。如何理解？ 案例一；案例二。 3.银行承担第一性的赔付责任，赔付条件是单据 案例三。 4.保函的独立性是相对的 相对于基础合同是独立的，但相对作担保银行当地的担保法、欺诈法等有关法律不独立，受其制约。 案例。 二、银行保函的基本当事人 ? 1.申请人 也称委托人，是向银行提出申请、委托银行开立保函的当事人。 可以是买方或卖方。 申请人通过保函形式向基本合同的另一方承诺履行基本合同责任。 申请人的义务 向担保行提供质押或反担保函 向担保行偿还其赔付的款项 负担保函项下一切费用及利息 2.担保行 是接受委托开立保函的银行，在申请人当地或在受益人当地。 担保行义务 应按照申请人的要求开立保函 承担保函项下第一性赔付责任 担保行权利 有权向申请人/反担保人索要 垫款或者处置押金、押品 有权收取银行费用和利息 3.受益人 是接受保函、有权按保函规定的条款向担保行提出索赔的一方。 是基础合同中与申请人相对的风险较大的当事人。 如果申请人违约，使受益人遭受损失，则受益人可以凭保函向银行索赔。 4.通知行 也称转递行，是当担保行与受益人分处两地时，受担保行之托将保函代为转递或通知的银行。 通知行通常在受益人当地，职责与信用证中通知行的相同。 5.保兑行(与信用证中的保兑行一样) 6.反担保行 应受益人要求，申请人通过当地银行委托受益人当地的银行开立保函时，申请人当地的银行即为反担保行，而接受委托的受益人当地的银行为担保行。 三、银行保函的国际规则（略） 第二节 银行保函的内容 一、各个当事人的名称和地址 保函应记载各个当事人完整名称和详细地址，尤其要记载担保行的地址。 保函受担保行所在国的法律约束。 ? 二、开立保函依据的基础合同 应记载基础合同的事由、编号、签订日期，以及当事人等。 ? 三、保函的编号、开立日期、保函的种类 为便于管理和查询，银行应对保函编号。 记载保函开立的日期有利于确定担保银行的责任。 四、保函的金额及货币名称 保函金额是担保行承担赔偿责任的最高限额。也是受益人在保函项下的最高权益。? 五、保函的有效期 是受益人可以利用保函的最迟时间。若超过有效期，担保行的赔付责任即解除。 保函的有效期表达方式：既规定生效日、又规定到期日；只规定到期日。 六、索偿(赔付)条件 即受益人向担保行索取款项的条件。根据URDG规定，是受益人提供与保函相符的单据。 保函中的单据不同于信用证中的单据。 　　七、减额条款 即随着申请人的履约，保函可规定其金额随之减少。当保函金额按约定方式减至零时，保函即自动失效。 八、其他条款 包括与保函有关的保兑、修改、撤销及仲裁内容。 第三节 银行保函的开立及其业务流程 一、直接保函 是指担保行根据申请人的申请，直接向受益人开立保函，以承担担保责任的一种开立方式。 分为直接转递和通过通知行转递两种。 1.直接转递 在直接转递保函业务中，仅涉及三个当事人，即申请人、受益人、担保行。 业务流程如下图6-1。 图6-1 申请人 受益人 担 保 银 行 ①提申请 ②开立保函 ③凭单索赔 ④单据相符赔付 ⑤索赔 ⑥赔付 申请书的内容 基本条款 申请人(受益人)名称及地址 申请人承诺 有关的合同号或项目名称 合同总金额 保函金额、种类、效期等 保函的开立方式 保函开立手段(电开或信开) 申请人的签章 担保行的权利 申请人的义务 担保行的免责条款 (1)申请人申请开