服装店财务教材管理制度.pdf

思歌自营店财务管理制度 为了公司持续稳定地发展，对公司自营店铺规范管理，特制定本制度 一、 牌照及合同管理： 1． 店铺租赁合同、商场合同、装修工程预算等相关资料 销售部提供上相关资料复印件及经总经理批准后的装修预算批示文件提 供至财务部备案。 2． 新开业店铺需存放的证件：营业执照、组织机构代码证正本、税务登 记证 （国税/地税）以上均为正本，商标注册证复件，注册商标授权使用 证书，正本存于店铺，副本公司财务部管理，由店长签收，收条交财务 部保管，如经管人员有变动，需办理收条变更手续，否则该经手人在离 职后因未办清手续，不予结算工资。 二、店铺资金及费用报销管理： 1． 销售收入的管理 （专卖店） 1.1： 收银员每天的营业额统一交给店长/ 职深店员 1.2： 由店长或职深店员每天下午16：00前将白班营业款，次日10点 前将晚班营业款存入银行，并即刻传真汇款底单，次日11点前将 销售回款日报表传真或电邮至公司。 （）销售货款必须专户存储不得任意挪 1 用也不得用其支付费用开支，发现一次店长罚款300 元 （2）:迟传未传销售日报表及汇款底单的，发 现一次店长每次罚款50 元，收银员罚款30 元. （）催收至三次仍未存款或传真银行回单的 3 店长，店长及收银员每天加罚 元 10 以上由财务部负责监督,自营销售部协助执行. 1.3: 销售额及存款金额不符的，必须在1个工作日内查实原因，并 将该款在次日10点前存入银行，未执行的，发现一次，店长罚款 100元，当班收银员罚款50元 1.4: 如店铺未能在公司所指定的时间内往银行入数，特殊原因的， 店长必须即时电话通知财务部并解释原因，必须于次日11点前将 该款项存入银行，如有违反，发现一次，店长罚款100元，当班收 银员罚款50元，未在指定时间内存款并无解释原因的，发现一次， 店长罚款200元，当班收银员罚款100元 2．备用金配备: 1.1: 公司直属店铺备用金由公司核定额度 配备 （用作日常支出运费，杂费） 1.2: 托管店备用金由管商配备 费用开支用备用金支付，严禁坐支销货款,不得将零用现金随便携带 及作为私人之用,零用现金必须放入抽屉的小钱柜中,如钱已购物， 发票和剩余零用现金一齐放入小钱箱,公司检查或抽查时钱物必须 相符,如有差异,店长罚款200元,收银员罚款100元,并即刻将差异 金额补足,如当次未及时补足,店长罚款500元,收银员罚款300元. 3．店铺所需的其他经营设施，物品及办公用品，筹备人员必须列出购买清 单，报总经理批准后方可购买，并将购买清单及购货发票 （收据）报销 售部财务记账。 4．店铺费用报销单: 将单据分类汇总,按类别填写清单,于次月5号前寄回 公司，费用单一个月清算一次， 跨月单据申报报销无效,财务部于10号前将费用汇至店铺。 5． 销售筹备人员应对专卖店货品的陈列进行指导，并协助店长进行人员 分工，建立内部控制制度，实行账、钱、物三分开，管账的不管钱物， 管钱的不管账和物，管物的不管账和钱。 三、 店铺销售管理 1. 商品进销存台账，销售小票，销货日报表必须指定专人管理，在销售 部领用时，领用人须签字确认。 2. 商品进销存台账必须逐日登记，详细注明款号、颜色、销售价、进销货 时间、进销存数量及库存金额，依据销