物资机械部风险管理报告.docVIP

2015年物资机械部风险管理报告 2014年，物资机械部认真贯彻落实公司工作会议精神，在公司的正确领导下，按照公司的安排和部署，紧密围绕公司生产经营中心任务，部门领导以及员工积极主动、团结协作、努力工作，全面高质量地履行了物资机械职能管理工作：物资机械设备管理有序正常，出台了一系列物资、设备管理制度，设备使用安全可控。在具体工作中未发生重大、重要风险。具体的管理措施如下： 物资风险管理方面 ?物资管理的风险点可能出现在以下几个方面，针对这几个方面，做了如下几个管理措施。 1.采购环节 采购计划安排若不合理, 市场变化趋势预测不准确, 会造成物资短缺或积压。 针对这个环节，公司要求严格执行采购计划，结合实际情况和设备的实际使用环境或设计要求编制物资采购计划；加强采购计划的审核，提高采购计划审核的正确性、 公正性与严肃性；制定审批权限，严格执行审批手续；加大对物资计划准确度的考核力度, 加强监督与管理; 提高预算执行力, 严格控制超计划采购。 2.结算环节 在这个环节可能会出现未按合同约定执行, 超付、 提前或滞后付款, 可能导致不必要的经济纠纷；审核不严，审批手续不全等情况，可能导致发生预付款多付、 错付、质保金提前支付等。 针对这个环节公司严格合同签订执行实行项目、公司两级评价制度。加大合同审查，坚决制止拆分合同来避免审批的行为，支付审批实行项目审核、公司审批制度。 3.仓储环节 在这个环节可能存在物资保管不规范，长期置于室外, 无人管理, 导致物资丢失、 毁损；物资管理混乱，没有建立定期盘点制度，造成账、物、卡不相符, 可能导致资产的流失。 在这个环节公司严格按照集团公司项目管理手册要求，加强物资保管，实行“月盘点、季分析”制度，提高仓储环节的风险防控能力。 4.领用环节 在这个环节可能导致损失浪费或流失，虚假冒领, 多领风险。 针对这类风险公司制定有权领料人制度，实行限额领料，杜绝在无计划、 无领用手续情况下发放物资或先领用后补办手续。 5.处置环节 在这个环节可能存在未将废旧物资处置收入入账, 形成“ 小金库” ，可能造成资产流失。 针对这类风险公司严格按照集团公司废旧物资处理管理办法，要求项目在处理废旧物资时按规定程序报批、按公司批示进行处理, 确保资产不流失。 ?????? 机械设备风险管理方面 机械设备风险主要可能会出现在机械设备购置和安全使用方面， 根据公司年度总目标及本部门、本系统目标分解情况，结合2014年度内外部环境因素的变化，识别评估相应的重大、重要风险，就其对目标的影响进行简要分析，并说明管理策略及解决方案。 1.机械设备购置 超过采购权限的设备，报集团公司设备部在集团公司电子商务平台实行招标采购，在自购权限内的设备，公司实行询价、招议标形式。在设备采购流程中始终遵守公开、公平、公正的原则，由招标领导小组监控合同谈判进程，并将采购开标记录、评标报告、合同谈判纪要及最终合同文本等重要资料在合同签字后由公司和设备使用项目存档。保证设备采购工作的顺利进行。 重大、重要风险名称 设备采购及管理风险 风险类别 风险类别：设备采购 风险等级 发生可能性 影响程度 风险等级（前两项分值相乘） 2 3 6 风险成因及可能影响 由于国家宏观形势的变化，施工项目进度滞后，设备不能按合同工期进场，设备投资不能及时收回。 涉及相关流程名称 及关键控制点 机械设备购置 涉及的主要所属单位 公司、项目部 管理策略 管理策略：风险规避、风险降低、风险分担、风险承受。具体含义参考财政部《企业内部控制基本规范》第26条。 风险解决方案 设备购置前充分进行市场调研，了解国家政策及经济形势，进行可行性、必要性和经济性分析，实施过程及时跟踪市场变化，开发新项目 。 2.机械设备使用管理 为加强公司机械设备管理工作，确保机械设备安全正常运行，物资机械制定了机械设备管理办法和机械设备租赁管理办法，而对于项目机械设备管理工作的主要内容包括严格执行国家、行业、上级有关机械设备管理的法律、法规、标准、制度，建立并严格执行本项目机械设备管理制度，参与制定项目施工组织设计，编制项目机械设备使用计划并报批，根据批准的机械设备使用计划和资源配置计划组织机械设备进场、安装、调试、试验、验收、取证，加强机械设备使用过程管理，组织做好机械设备拆卸、退场、交接、使用费结算、使用成本核算等工作，重点做好机械设备使用安全管理和使用成本管理。 重大、重要风险名称 设备采购及管理风险 风险类别 风险类别：设备安全管理 风险等级 发生可能性 影响程度 风险等级（前两项分值相乘） 2 4 8 风险成因及可能影响 设备操作人员未进行岗前培训，未持证上岗，岗位责任心不强，违规操作。设备未按规定保养、维修，带病工作等，造成设备安全事故。 涉及相关流程名称 及关键控制