项目月度成本分析.doc

二0一一年六月 项目 经济活动分析 项目部于2011年 8 一、 本工程建筑面积为34647m2,为固定单价合同,工程量可以调整,合同额为1.065亿元；结构为框架混凝土结构；地下一层，层高6.9米局部有夹层；地上为19层，其中一层层高为8.1米，局部有夹层；二层及三层层高为4.5米；其他标准层层高为3.6米；屋顶层为装饰架，层高为6.95米：建筑檐高为82.6米。 二、完成内容：地上11层至16层室墙、柱、梁及顶板实体工程 三、本期产值616.02万元,毛利率-10.82%。 四、项目成本管控体系机构图： 项目成本管控体系机构图 预算员 预算员 成本资料编制及索赔签证 项目总工 技术支持及优化 项目经理 全过程成本控制 商务经理 成本分析及核算 机械员 合理使用机械并记录工作台账 安全员 安全保障体系控制 质量员 监督施工质量杜绝质量反工 材料员 材料工作系统管理 施工员 作业层面系统管理 生产经理 施工调度 五、成本管理工作主要措施： 1、认真研究合同和招标文件，每个部门都分发电子版合同，并对项目全体人员进行交底。 2、严格按照总的成本策划控制成本。必须完成公司下达成本目标3.51%，争取利润最大化。 3、认真研究成本风险，深入进行风险辨识（主要风险为工程量清单单价不可调整），竭力排除不利因素。 4、对过程环节中发生的成本进行细化分析，结合现场条件，利用先进工程技术手段进一步节约成本。 5、编制月度成本，利用项目周报及月报的信息优势掌握现场实际情况，每月对成本进行分析，召开月度成本研讨分析会，分析优势及不利因素。 6、加强材料的采购供应及控制工作，大中材料实行公司集中采购，有效的降低了材料单价，节约了成本。 7、加强对分包的管理。严格控制劳务分包的运行成本及其他分包单位的配合成本，加快进度，增加效益。 8、根据每月的分析情况，找到成本控制重点，落实到相关部门的主要责任人，保证每项工作专管专控。 9、加强计量和计算工作。 10．发现施工图纸不清楚或方案模糊不清的，积极联系设计，优化方案。 六、 成本分析表 序号 名称 收入（万元） 成本（万元） 盈亏（万元） 一 直接费 568.82 627.14 -58.32 1 劳务分包 202.51 247.16 -44.65 2 材料费 346.51 376.18 -29.67 3 机械费 19.8 3.8 16.00 二 其他直接费 10.27 21.48 -11.21 三 间接费 16.45 13.56 2.89 四 税金 20.48 20.40 0.03 五 合计 612.76 682.70 -65.87 七、成本分析情况： 1、工程量收入分析： 由于工程量可以按实调整，我项目部对施工图进行了严格仔细的核算，对于每一项内容都要求工程部、技术部、商务部三方核对，以防漏算和少算，根据图纸设计要求及图集尽可能的增加工程量； 2、劳务分包:合同收入为202.51万元,支出为247.16万元,本项亏44.65万元,由于我方在投标报价人工费价格较低,虽然在招劳务队时多次议标，但是也只能是尽可能的降低亏损 4、材料费; 材料名称 理论用量 实用量际 节约 减少支出(万元) C40混凝土 360m3 460m3 -100m3 -4.3 C30混凝土 1953m3 1760m3 193m3 7.72 钢筋 586t 528t 57t 29.64 合计 33.06 材料用量节约支出合计33.06万元 主要措施： 1)、在项目初期阶段，使用算量软件计算本工程的各种钢筋的需用量；作为编制钢筋计划的依据。 2)制作钢筋下料单，并按钢筋型号和部位进行统计。要求分包单位提供施工料单，由技术部与项目部的钢筋工长的下料单进行复核，确认无误后交后台加工制作。 3)不定期对后台钢筋加工质量、进度、数量进行检查，以保证现场使用为准，尽量减少钢筋原材现场积压，减小资金站用。 4）随时调整钢筋料单量（例如箍筋实际使用量小于理论计算量，结余的量，用在上层，及时调整上层的理论料单量）。 5)按部位对后台加工量进行核对，并保证实际结算量小于分包料单、钢筋工长制作的料单。 6)对现场钢筋绑扎质量和技术进行交底，并随时控制现场钢筋绑扎质量；保证其符合交底和相关规范的要求。 7)不定期对钢筋加工厂进行检查，对有超出合同约定损耗的，将对分包进行经济处罚。 8)工长负责对分包队的施工监督，发现有无故增加钢筋及丢落在已经绑扎完施工面下的钢筋，等浪费现象及时通知分包带班管理人员，要求其更正，马凳筋及其他措施筋使用废料钢筋，以减少钢筋的浪费, 本期节约了30t。 9)混凝土进厂场，要求对混凝土罐车随机过泵检验，严格控制混凝土亏方，为了保证竖向受力构件的强度