项目管理的常识.docx

PAGE PAGE 1 浅谈项目管理的一些常识 本人从2017年*****项目部后，在管理上存在很多问题，现从几方面进行梳理、总结，供大家共同研究、探讨，诫勉有不到位之处，还望各位领导及同事给予指正。 在合同管理方面： 目前主要执行的大部分都是公司制作的制式合同，内容比较全面。事实阐述清楚，同时专票、普票也有具体要求，质保金、付款方式等都有明确约定。 （二）在制定合同时，结合项目具体情况，使之对项目施工管理有真正的指导意义。同时做为对施工队伍管理的依据和原则。 （三）在签字、授权上应严格把关，应注意以下几点：（1）需法人签字的必须法人本人签字；（2）无法人签字，盖名章的则需要此名章的公证书。（3）需要代签的必须有授权书，并且必须公正此授权书。 （四）合同应尽量一次成型，必要时可签补充协议。 （五）严格执行合同的审批流程：项目部提供基础资料，公司企管部拟定合同后由主管副总审批，上传OA平台，在OA平台上进行审批后，最后方可签定纸质版，并及时上返财务部及企管部备案。 （六）劳务合同和机械租赁合同必须公对公，严禁对个人签定合同。即使有个人的情况必须找公司进行挂靠。 （七）若有特殊情况，个人签订的合同，签定人不能是法人，否则无法代开发票，自然人才可以到邮局或税务局代开发票。 （八）在对公签定的合同中，一定审核公司的营业执照，是否具有此合同内容的经营范围，没有此经营项目也不能开具发票。 （九）公司是一般纳税人，还是小规模纳税人。一般纳税人机械费的税率为17%代价太大，所以机械费不能挂在一般纳税人的公司上。 （十）合同一式肆份，财务部留存一份、企管部一份、项目部一份、施工单位一份。 二、成本管理 （一）首先是成本传递及成本核算的管理： 1、人工费、机械费入账程序： 首先，签定合同，然后依据工长报告单输入成本管理系统中的工程量报告单、人工报告单、机械报告单中在相应科目下；工长报告单进行输入再到单据管理中，打印相应结算单据。 工长报告单：签字要齐全、装订成册归档保存，工长报告单必须在材料栏中填写完成产量。 同时工长日志必须每天及时填写，并5日、20日并上交存档。 运费：签定合同，由现场材料员打运料单，然后由统计员打出统计台账，输入电脑，进入成本管理系统，打印结算单（针孔），结算单后附运料单，不得缺失。 土方运费结算流程 运费汇总结算单（财务）附运料单，由于过多，所以只能单独打凭证，装订到一起入账。（财务自行处理，统计只要把结算单与运料单返给财务即可）。 没有土底钱，则按征地费用合同入帐进成本即可，不用打出入库，运费直接进成本。 有土底钱，必须出入库进行结算。 ①材料入库验收单→（附）材料汇总结算单（土方底价） ②打领料单和机械消耗汇总单进成本（出库进成本，土底单价与运费无关） ③运费：直接打运输汇总结算单（财务联）→（附）运料单（运输联），进机械费成本即可。 单质材料结算流程：材料入库验收单（财务联）→附存根（运料单存根一联）→材料汇总结算单（附运料单中厂家联）和运输汇总结算单（附运料单中运输联），暂时无法出库的只能进库存材料。 当厂家和运输单位为一家时，打材料汇总结算单，只附一张厂家联即可，（底价+运费）组成单价，进预验成本。运费不能再进成本，要从预验中出库进成本，否则将重复。 当厂家为只售料不运输时，打材料入库验收单、材料单价构成（料底+运费）→附存根（运料单存根一联）→材料汇总结算单（附运料单中厂家联）→预验（结算完进库存）→出库时进材料费 运费为单独一家时的运费结算流程：材料入库验收单（财务联）→附存根（运料单存根一联）→运费汇总结算单（附运料单中运输联联）→预验（结算完进库存）。 司机手中的运料单、厂家手中的运料单，一律回收附材料和运费结算单后面。 所有库存材料，出库时必须采用移动加权平均法，不一定与入库单价一致。 5、水稳和黑色的结算流程： （1）按配合比进行分解，每日所完成的混合料数量，例如1--2cm 35元/m3 2--4cm 30元/m3 底价+运费，分别出库进成本。 领料单（财务联）→材料消耗汇总单→进成本（从库存中出库进成本） 混合料运费结算：运费汇总结算单（财务联）→附运料单（运输联），直接进机械费成本。 6、十五日成本核算制度 各业务部门统计员根据审批后的工长报告单，填写人工费结算单、机械费结算单、材料消耗汇总单和领料单，必须细化到能够对分项工程的每一道工序统计出人料机的消耗，以便在成本分析中精确和具有针对性。 统计员每月5日、20日对21-5日、6-20日发生的人、机、料等消耗单据进行核算。 运费实行日统计核算，日测量闭合管理、15日结算制度，人工费、机械费实行15日对账结算制度，具体方法如下： （1）人工费核算：劳资员每日根据工长报告单中人工消耗情况填写《劳务用工动