福建省生产出口退税申报系统培训.pptx

生产企业出口退税申报系统操作培训大连龙图信息技术股份有限公司2017.4 福建省QQ群 605540286已上传本节课课件 本次培训负责人陈迪CELEL 0411 录现行申报系统介绍1申报系统申报流程 常见和疑难问题解决方法新版综合服务平台介绍2服务平台主要功能在线申报出口退税免费服务3服务优势服务内容如何申请申报系统申报流程PART 1 常见和疑难问题解决方法现行申报系统介绍 必威体育精装版版申报系统升级调整内容现行申报系统—申报系统版本系统升级注意事项：1.不能跨版本升级2.升级需链接外网3.安装补丁时需关闭已打开的申报系统现行申报系统介绍1利用手工或电子口岸采集出口明细申报数据2确认明细申报数据3增值税纳税申报表采集，生成汇总相关报表4生成申报数据进行预申报5生产企业申报系统操作流程审核完成获取反馈文件，查看预审疑点6确认数据无误转正式申报明细数据采集1—外部数据采集外部数据采集时要求：1.系统配置中配置该IC卡卡号和密码2.读入时需要IC卡与申报系统在同一台电脑上,应保证IC卡是工作状态注意：1.IC 卡号与下载的数据的前13位对应一致 。2.读取数据插入的IC卡和下载数据时使用的IC卡一致。明细数据采集1—常见问题及解决方法在操作外部数据采集时出现的错误问题提示：1.请在系统参数设置与修改中设置IC卡号和密码！2.XML文件名解析失败，打开读卡器失败，取消读入！3.XML文件名IC卡信息与系统不符，取消读入！ 明细数据采集2—手工采集1纳税申报期注意：1.所属期要连续2.所属期标识3.报关单号的填写4.商品代码5.原币离岸价记销售年份报关单号商品代码原币FOB价确认明细数据——常见问题及解决方法 空白说明没有问题，若显示数据则说明显示的数据有问题，请仔细检查显示的数据。若确认明细申报数据之前出现此提示，将免抵退申报汇总表删除即可；若生成免抵退申报数据之前出现此提示，将免抵退申报汇总表删除之后重新增加即可。增值税申报表录入——常见问题及解决方法增值税纳税申报表中的免抵退应退税额如何填写？注意：1.汇总表中“当期应退税额”填写在下期增值税表15栏“免、抵、退应退税额”2.应纳税额减征额（开票软件的维护费）该字段不需要在申报系统中填写。系统中的应纳税额等于增值税表19栏。生成汇总相关报表-——常见问题及解决方法汇总表的与纳税表差额2：汇总表的不免抵扣累计—增值税纳税申报表的不得抵扣累计生成申报数据-——常见问题及解决方法无纸化企业注意事项： 1.安装报税盘驱动程序 2.设置报税盘密码 3.“生成免抵退申报数据”之前，应插入报税盘 生成的数据为加密的压缩文件打开即为损坏，需撤销之后重新生成企业申请进料加工业务核销填报《生产企业进料加工业务免抵退税核销申报表》及电子数据税务机关进行初审并反馈生成《进料加工手（账）册实际分配率反馈表》交企业确认企业对税务机关反馈数据进行核实、调整核对相符，在《进料加工手（账）册实际分配率反馈表》中填写确认意见核对不符，提供该手册的实际进出口情况生产企业进料加工业务年度核销流程图加工贸易反馈企业读入加工贸易核销反馈信息并进行调整，填报《进料加工手（账）册实际分配率反馈表》、《已核销手册海关数据调整报告表》及其电子数据税务机关确认实际分配率，将《生产企业进料加工业务免抵退税核销表》反馈给企业税务机关对企业报送的核销申报数据进行审核，重新计算生成《进料加工手（账）册实际分配率反馈表》企业在次月调整前期免抵退税额及不得免征和抵扣税额进料加工核销申报-核销申请免抵退核销申报录入：手册不需要录入报核起始时间。分配率年度输入之后自动带出计划分配率出口销售额为本手册下申报过出口退税的关单总计人民币销售额。进料加工核销申报-实际分配率反馈确认实际分配率反馈确认表：确认实际分配率是否相符。 若实际分配率不符，可在“综合服务平台-退税正式申报-进料加工依职权反馈信息下载“中下载依职权反馈信息，通过“税务机关反馈信息读入”功能读入到申报系统中，即可看到审核系统接收到的手册明细信息以及手册对应关单的详细信息。如果同意税局反馈的数据直接企业确认意见处填写XF，如果不同意则需要先录入调整表数据之后，在企业确认意见处录入BF。进料加工核销申报-已核销进/出口报关单调整进料加工核销申报-反馈应调额应调不得免抵参与下期汇总表24栏计算应调免抵退参与下期汇总表31栏计算本次核销之后平均算出的所有手册的实际分配率作为下一年的计划分配率预申报审核成功-疑点解析预申报审核失败-原因解析收汇企业在申报关单明细时必须申报收汇信息申报系统版本必须和审核系统版本匹配社会信用代码需和审核系统一致服务平台主要功能及常见预审问题PART 2在线申报系统出口退税综合服务平台综合服务平台优势全天候网络营业厅随时随地通过