关键业绩指标.ppt

关键业绩指标 * 关键业绩指标解释 关键业绩指标 采用原因 指标定义 来源 考核期 投资资本回报率 净利润 自由现金流 劳动力成本占总成本的比例 有效利用资本创造回报的能力 产生纯利润的能力 创造现金流入的能力 劳动力成本的控制能力及利用人力资源的效率 息税前利润X(1-所得税率) 平均固定资产净值+平均营运资本 净利润 息税前利润X(1-所得税率)+折旧和摊销-资本支出-营运资本变化量 劳动力成本占总成本的百分比 财务部 财务部 财务部 人力资源部 财务部 季，年 季，年 季，年 季，年 管理费用占总成本的比例 平均筹资成本 纳税额相当于总收入的比例 对管理成本的控制能力及效率 衡量融资成本是否合理 衡量纳税额是否合理 管理费用占总成本的百分比 本年度所筹获各类资本的成本的加权平均 纳税额 总收入 财务部 财务部 财务部 季，年 季，年 年 关键业绩指标解释 关键业绩指标 采用原因 指标定义 来源 考核期 审计单位覆盖率 员工满意度 安全情况综合评分 财务预算准确度 不良资产处置的完成率 衡量审计工作的深入程度 员工对公司服务/产品的满意程度 安全生产、必威体育官网网址、治安、消防、车辆事故发生次数、级别 财务预算与实际完成情况符合程度 衡量不良资产转制工作的完成情况 员工满意度调查结果 实际发生情况 财务预算与实际完成情况相对比 审计室 集团员工 整个集团公司 财务部 战略规划部 投资事业二部 年 年 年 年 季，年 已审计单位数 计划审计单位数 不良资产转制完成单位 计划转制单位 年度项目计划完成率 衡量年度计划落实率和计划的有效性 实际完成工作数 计划完成工作数 战略规划部 年 第一类业务的市场占有率 衡量第一类业务市场占有能力 战略规划部 年 第一类业务占市场份额 关键业绩指标解释 关键业绩指标 采用原因 指标定义 来源 考核期 第一类业务产生的销售额占总销售额的比例 职能部门费用占总成本的比例 其他部门对法律事务处理的满意度 衡量第一类业务的成长能力 衡量职能部门管理费用支出的合理性 衡量其他部门对法律事务处理的满意程度 财务部 财务部 战略规划部 季，年 季，年 季，年 第一类业务销售额 总销售额 职能部门费用 总成本 部门总监调查结果 招聘计划落实率 新型车产生的销售额占总销售额比例 新产品开发数量 中层以上干部满意度 衡量招聘的实施情况 衡量新型车对公司整体的贡献 衡量新产品开发的能力 中层以上干部对部门服务的满意程度 人力资源部 财务部 产品研发部 各相关部门 季，年 季，年 季，年 季，年 产品开发数量 中层以上干部调查结果 实际招聘人数 计划招聘人数 新型车销售收入 总销售收入 关键业绩指标解释 关键业绩指标 采用原因 指标定义 来源 考核期 完成业绩考核及奖惩兑现率 员工培训满意度 库存周转天数 经营计划准确率 总监满意度 新产品销售增长率 衡量业绩考核及奖惩的落实程度 衡量员工培训质量 衡量库存周转能力 衡量经营计划制定的准确程度 衡量总监对职能部门工作的满意程度 衡量新产品适应市场的能力和受欢迎程度 人力资源部、高层经理 培训员工 财务部 战略规划部、相关部门 部门总监 产品研发部 年 季，年 季，年 季，年 季，年 季，年 实际兑现情况 培训员工调查结果 部门总监调查结果 部门总监调查结果 新产品销售同比增长速度 360 主营业务成本 平均存货余额 应收帐款周转天数 衡量资金回笼能力 财务部 季，年 360 当年销售收入总计 期末应收帐款+期末应收票据 关键业绩指标解释 关键业绩指标 采用原因 指标定义 来源 考核期 提出可操作新项目数目与规模 衡量开拓新业务的能力和效率 总裁 季，年 总裁调查结果 上报项目被批准数目 衡量上报项目的可行性和质量 战略规划部 季，年 上报项目被批准数目 新项目实施里程碑的完成率 衡量新项目实施阶段完成情况 战略规划部 季，年 新项目实施计划完成与实际完成情况 新产品投资回报率 新产品有效利用资本创造回报的能力 财务部 季，年 新产品息前利润x（1-所得税率）平均固定资产净值+平均营运资本 新产品投产率 衡量新产品开发的质量 产品研发部 季，年 新产品投产数量新产品开发数量 基础材料的研究工作 衡量基础材料的运用研究能力 产品研发部 年 基础材料的升级换代 关键业绩指标解释 关键业绩指标 采用