保险学基础项目二：感受保险.ppt

2.2.2大量同质风险的集合与分散 保险的经济补偿活动的过程，既是风险的集合过程，又是风险的分散过程。保险人通过保险将众多投保人所面临的分散性风险集合起来，当发生保险 责任范围内的损失时，又将少数人发生的风险损失分摊给全体投保人，即通过保险的补偿或给付行为分摊损失或保证经营稳定。保险风险的集合与分散应满足两个前提条件： 1．大量风险的集合体。互助性是保险的特征之一，保险实现互助的方法在于集合多数人的保费，补偿少数人的损失。大量风险的集合，一方面是基于风险分散的技术要求，另一方面是概率论和大数法则原理在保险经营中得以运用的前提。 任务2 界定保险 2．同质风险的集合体。所谓同质风险，是指风险单位在种类、品质、性能、价值等方面大体相近。如果风险为不同质风险，那么风险损失发生的概率就不相同，风险也就无法进行统一集合与分散。 此外，由于不同质的风险，损失发生的频率与幅度是有差异的，若对不同质的风险进行集合与分散，则会导致保险经营财务的不稳定。 2.2.3保险费率的厘定 保险在形式上是一种经济保障活动，而实质上是一种商品交换行为，因此，制定保险商品的价格，即厘定保险费率，就成为保险的一个基本要素。 任务2 界定保险 2.2.4保险基金的建立 保险的分摊损失与补偿功能是建立在具有一定规模的保险基金基础之上的。保险基金是用以补偿或给付因自然灾害、意外事故和人体自然规律所致的经济损失、人身损害及收入损失，并由保险公司筹集、建立起来的专项货币基金。它主要来源于保险公司开业资金和向投保险人收取的保险费，其中保险 费是形成保险基金的主要来源。由于保险性质和经营上的特殊性，与其他行业的基金相比，保险基金具有来源的分散性和广泛性、总体上的返还性、使用上的专项性、赔付责任的长期性和运用上的增值性等特点； 任务2 界定保险 保险基金是保险业存在的现实的经济基础，也是保证保险人收支平衡和保证. 保险企业财务稳定的经济基础，但同时保险基金也制约着保险企业的业务经营规模。从保险公司财务管理的角度看，除资本金外，从保险收入中提取的部分保险费所形成的保险基金是以各种准备金的形式存在的。就财产保险与责任保险而言，表现为未到期责任准备金、赔款准备金、总准备金和其他准备金几种形式； 任务2 界定保险 就人身保险准备金而言，主要以未到期责任准备金形式存在。此外，从为保障被保险人利益的角度看，按照集中管理、统筹使用原则建立的保险保障基金也属于保险基金的范畴。关于保险基金的各种具体形式，即各种准备金及保险保障基金的含义和内容，将在本书的其他章节中介绍。 需要指出的是，保险基金也是保险公司进行投资活动的经济基础，保险投资收益对保险公司经营效益具有重要的意义. 任务2 界定保险 2.2.5保险合同的订立 保险关系作为一种经济关系，主要体现投保人与保险人之间的商品交换关系，这种经济关系需要有关法律关系对其进行保护和约束，即通过一定的法律形式固定下来，这种法律形式就是保险合同。 任务2 界定保险 风险最基本的特征是不确定性，这就要求保险人与投保人应在确定的法律或契约关系约束下履行各自的权利与义务。倘若不具备在法律上或契约上规定的各自的权利与义务，那么，保险经济关系则难以成立，保险保障活动也难以实施。 2．3保险与相似制度比较 从现象上看，现有一些制度与商业保险相类似。因此，人们很容易把商业保险与这些相似制度相混淆，为了更清晰地了解保险概念，将商业保险与一些相似制度作一些比较。 2.3.1保险与互助保险 互助保险，即由一些具有共同要求和面临同样风险的人自愿组织起来， 任务2 界定保险 是预交风险损失补偿分摊金的一种保险形式。这种互助形式曾存在于古今各种以经济补偿为目的的互助合作组织之中。如古埃及建造金字塔石匠中的互助基金组织、古罗马的丧葬互助会、中世纪的工匠行会、商人行会、宗教行会、村落行会等各种行会。保险与互助保险既有共同性的一面，更有其差异性的一面。 任务2 界定保险 1．保险与互助保险的共同性主要表现为： （1）保险与互助保险均以一定范围的群体为条件； （2）保险与互助保险均具有“一人为众，众为一人”，的互助性质。 2．保险与互助保险的差异主要表现为： （1）保险的互助范围以全社会公众为对象，而互助保险的互助范围则是以其互助团体内部成员为限； （2）保险的互助是其间接后果而不是直接目的，而互助保险的互助则是直接目的； （3）保险是按照商品经济原则，以盈利为目的而经营的商业保险行为，而互助保险则是以共济为目的的非商业活动。 任务2 界定保险 2.3.2保险与社会保险 社会保险是国家或政府通过立法形式，采取强制手段对全体公民或劳动者因遭遇年老、疾病、生育、伤残、失业和死亡等社会特定风险而暂时或永久失去劳动能力、失去生活来源或中断