会计电算化实务模块5 会计报表编制.ppt

模块五 会计报表编制 学习目标 知识目标： 了解会计报表的概念和分类 了解用友UFO会计报表系统的功能 了解用友UFO会计报表的编制流程 掌握会计报表编制涉及的常用概念 掌握会计报表编制的基本方法 掌握生成报表数据的方法 掌握保存和输出报表数据的方法 能力目标： 能够按业务要求编制会计报表 能够按业务要求生成报表数据 能够将所编制的会计报表和报表数据按要求的方式保存 和输出 本模块内容 5.1 了解UFO会计报表系统 5.2 编制会计报表 5.2.1 创建新表 5.2.2 设计报表格式 5.2.3 编辑报表公式 5.2.4 应用报表模板 5.3 生成和保存会计报表数据 5.3.1 生成报表数据 5.3.2 保存报表数据 代表难点 代表重点 5.1 了解UFO会计报表系统 会计报表分类 按编报时间不同 月份报表 按编报单位不同 按服务对象不同 季度报表 年度度报表 单位报表 汇总报表 对内报表 对外报表 资产负债表 利润表 现金流量表 所有者权益变动表 5.1 了解UFO会计报表系统 UFO会计报表管理系统是用友财务软件中专门用来编制各种会计报表的子系统，它具有强大的报表编制和数据处理功能，能够根据账套中的各种会计凭证和账簿数据，按照报表的公式定义自动生成报表数据，并具有计算、统计、汇总、查询和打印输出等功能。 5.1 了解UFO会计报表系统 会计报表系统基本概念 1. 报表和报表文件 2. 格式状态和数据状态 3. 单元 4. 区域和组合单元 5. 关键字 6. 报表公式 5.1 了解UFO会计报表系统 会计报表系统基本概念 报表文件名 报表状态：格式状态 区域 单元 关键字 组合 单元 报表 公式 5.2 会计报表的编制 5.2.1 创建新表 创建新表就是在UFO报表管理系统中建立一个新的报表文件。这是编制会计报表的前提。 创建新表操作说明 5.2.2 设计报表格式 报表的格式设计是指对报表行数、列数、标题、表头、表体、表尾以及报表内各个单元属性和风格等内容的定义。 报表格式设计的操作流程： 设计报表格式操作说明 1. 设置表尺寸 2. 设置行高 3. 画表格线 4. 定义组合单元 5. 输入文字内容 6. 设置单元属性 7. 设置单元风格 5.2.2 设计报表格式 如果设计的报表是由多张表页组成的，为了便于区别表页和对表页进行公式取值，应考虑将报表中的某些关键性的文字定义为特殊的关键字，使其具有标识表页和取值的功能。 例题 将“年”、“月”定义为关键字，并调整关键字到合适的位置。 定义多个关键字后，可能有些关键字会被叠放在一起，因此还需调整关键字的位置。 设置关键字操作说明 5.2.3 编辑报表公式 例题 用引导输入法输入上海市AAA公司产品销售分析表中T恤001的产品销售 收入的计算公式：B4= 510101科目贷方月发生额，账套号和年度为默认设置。 会计报表公式分类 计算公式（单元公式） 审核公式 舍位平衡公式 编辑报表公式操作说明 5.2.4 应用报表模板 在UFO报表管理系统中提供了多种常用的对外报表模板。利用系统中的会计报表模板，结合企业的实际业务情况稍加修改来编制报表，可以最大限度地减轻用户报表编制的工作量。 例题 利用UFO报表系统模板生成一张上海市AAA公司的利润表。