农村合作金融改革与发展问题探讨_经济论文.docVIP

农村合作金融改革与发展问题探讨 【作 者】王家传/朱永德 【作者简介】作者单位山东农业大学经济贸 易学院　泰安　271018 近几年来，中国人民银行和各地农村合作金融主管部门认真贯彻落实中央、国务院《关于农村金融体制改革的决定》和《关于开展规范农村信用社的工作意见》，在改革管理体制、加强中央银行监管、改进农村信用社为农服务等方面取得了明显成效。到1998年底，全国农村信用社各项存款余额达12191亿元，占整个金融机构的12.7， 其中储蓄存款达10441亿元，占整个金融机构的19.5，各项贷款余额达8340 亿元，占整个金融机构的9.6。 作为农村合作金融主要标志的农村信用社已成为农村金融的基础和我国金融体系的重要组成部分，在支持农业和农村经济发展中发挥着主渠道的作用。但是，也应当看到，我国农村信用社改革和发展中仍然存在一些难点和问题。本文拟在对这些难点和问题进行归纳、分析的基础上，提出解决对策。 　　　　一、农村合作金融改革与发展中遇到的难点与问题 一农村信用社产权归属依然模糊　虽然我国的合作金融事业经历了半个多世纪的改革与发展，尤其是近几年的改革力度也比较大，但至今，国家关于农村信用社归属问题除了在一些文件和章程作为概念表述外，在制度上、法律法规上仍缺乏基本的规定，即使在近期按合作制原则进行规范过程中，仍没有借机将这一问题搞清楚。 二组织管理体系中绳索较多，行政干预惯性未减　无论各级政府职能管理部门，还是各 级银行机构都惯用行政手段进行管理。就现实而言，基层社与县联社关系尚未理顺，本应是 两个法人之间的经济关系，而实际工作中却变为上下级行政隶属关系再者，各地人民银行 与信用社的关系本应是监管与被监管关系，而实际工作中却变为领导与被领导的关系。显然 ，农村信用社的法人自主权没有得到维护。 三贯彻合作制原则、规范工作不到位　仅是又重复了历史上清股扩股之老路，社员与非 社员没有多大区别，即使是社员，对信用社的发展也缺乏积极性和主动性民主管理的三会 制度形同虚设，办社方向自然出现偏差，经营管理的盈利性越办越显。合作制原则已被不同 程度地背离，规范工作没有到位，甚至还有不少县社干脆没有进行规范。 四不少县市农村信用社经营亏损、资不抵债问题严重　据调查，当前全国农村信用社的 经营亏损社以及资不抵债社占比较大，金融风险凸现。若不采取行之有效的措施，必然被激 烈的市场竞争淘汰。 五国家支持力度不够，农村信用社可持续发展环境有待改善　回顾历史，虽然国家对合 作金融体系进行过多次改革与整顿，然而，自组建之初就赋与其合作金融性质的农村信用社 迄今为止尚未享受到如同其他国家提供的优惠政策。相反，在其经营活动中还受到诸多限制 。 　　二、原因探析 一产权归属模糊是农村信用社在这次规范过程中走过场的根本原因　一是客观上现代产权理论没有引起人们的高度关注，致使农村信用社在本次规范改革中没能很好把握时机，而将产权归属问题模糊而过二是在主观上可能出于种种理由，特别是为了农村经济社会的稳定大局对其难得模糊。 二传统的定势思维根深蒂固　在实际规范中搞形式，执意要求再搞大一统，主要是缘于 一种有史以来习惯于行政管理的定势思维。更深层的原因可能是存在于管理层中的权力、利 益分配思想。他们在主观上自觉不自觉地要求强化对基层社的控制，或希望与基层社有这样 那样的利益关系。这或许纯粹出于一种良好的愿望，但根本的问题则是因为对正在实施的合 作制原则缺乏足够的重视和认可。 三迟来的农村市场经济体制导致行业垄断意识较强　农村信用社强调机构的双重性，相 比农村其他行业，甚至较之乡镇政府的各职能部门，有其独特的行业经济优势。特别是近几 年在市场疲软状况下，尽管农村信用社经营效益也不佳，但由于行业特性，其既得利益，无 论改革还是不改革，农村信用社自身行业垄断意识在农村各行业之间较显。 四农村信用社在制度的设计和运行上偏离了合作金融的轨道　农村信用社曾先后被界定为农村的集体金融组织以及国家基层机构，在这种性质界定下，股金占比较小，并且只具有了存款的性质，从而使信用社与三农融合的经济基础发生改变，并由此使信用社的管理体制、经营制度、办社宗旨等一系列制度的设计运行发生变异。内部管理三会制度形同虚设，信用社已经失去社员的支持和监督。此外，即使开门办社也鉴于广大社员缺乏金融知识，再加上信用社多年来采取行业封闭运行，根本无法入手。 五政府利益优先导致农村信用社发展乏力　由于长期以来将农村信用社作为农村的国家准银行看待，况且其营业税、所得税等也较可观，农村信用社缴纳的营业税、企业所得税等成为地方政府的财源之一，在政府利益优先的惯例下，不得不暂时牺牲一点行业利益，只好弃小家顾大家。 　三、加快农村合作金融改革与发展的对策建议 一理清产权关系