商贸公司工作流程图.docVIP

PAGE PAGE 1 . . XXXXXXX商贸有限责任公司 工 作 流 程 表 二零一三年一月一日 永正源商贸有限责任公司财务流程表 目 录 借款程序 2 请款程序 3 提现程序 4 支票申请程序 5 报销程序 6 年度预算批准下达程序 7 预算分解程序 8 财务分析程序 9 领用程序 10 固定资产增置登记程序 11 货品入库程序 12 货品出库程序 13 领工资程序 14 永正源商贸有限责任公司财务流程表 第一章 程序名称：借款程序程序代号：yzy-01主管部门：账务部 借款人 借款人 eq \o\ac(○,1) 部门经理 eq \o\ac(○,1) 综合办公室 eq \o\ac(○,1) eq \o\ac(○,2) 总经理 填写借款单 审核 签字 审批 eq \o\ac(○,2) eq \o\ac(○,1) 签准 签否 eq \o\ac(○,2) 借款人 eq \o\ac(○,2) 账务部会计 eq \o\ac(○,1) 现金出纳 eq \o\ac(○,1) eq \o\ac(○,2) 借款人 签字 审核 核否 核 准 复核 审核 支付 现金 款单 说明： 1、本程序适用于各项费用开支及借款情况。2、借款过程由借款人办理具体手续。3、工作表单：《借款单》、《支票使用登记簿》、《资金审批一览表》。 第二章 程序名称：业务请款程序程序代号:yzy-02主管部门：账务部 请款人 请款人 部门经理 权限审批人 eq \o\ac(○,1) eq \o\ac(○,1) 填写 请款单 签字 审核 eq \o\ac(○,1) eq \o\ac(○,2) 请款人 eq \o\ac(○,1) 总经理 eq \o\ac(○,1) 财务部会计 eq \o\ac(○,1) eq \o\ac(○,1) eq \o\ac(○,1) 银行出纳 厂家 eq \o\ac(○,2) 请款人 审批 签准 呈报 核否 核准 签字 办理结算 转请款单和有关凭据 签否 说明： 1、业务请款是指购买各种货品请款。 2、业务请款过程由请款人办理具体手续。 3、工作表单：《请款单》。 第三章 程序名称：提现程序 程序代号：yzy-03 主管部门：账务部 $现金出纳 $现金出纳 eq \o\ac(○,1) 财务部会计 eq \o\ac(○,1) eq \o\ac(○,2) 总经理 eq \o\ac(○,2) eq \o\ac(○,3) eq \o\ac(○,1) eq \o\ac(○,2) 现金出纳 eq \o\ac(○,2) 现金出纳 eq \o\ac(○,1) 银行工作人员 填写 退回 签否 现金申领单 审核 核准 签准 审批 签否 提款 说明： 1、现金出纳从银行提取现金必须由财务总监审批。 2、现金出纳提取款项较大时，必须报公司总经理审批后才能提取，要请示增派保安人员随同。 3、工作表单：《现金申请单》。 第四章 程序名称：支票申请程序 程序代号：yzy-04 主管部门：账务部 申领人 申领人 eq \o\ac(○,1) 财务部 eq \o\ac(○,1) eq \o\ac(○,2) eq \o\ac(○,3) eq \o\ac(○,2) eq \o\ac(○,3) 总经理 财务会计 eq \o\ac(○,1) eq \o\ac(○,1) eq \o\ac(○,2) 银行出纳 eq \o\ac(○,1) 申领人 转交 支票 安排 审核手续 签准 权限内 权限外 上报 签准 审核 提交 申请单 说明： 申领人必须是部门经理或采购员。 会计部经理负责