置业资金管理及付款规范.doc

PAGE PAGE 2 河南省***置业有限公司资金管理及付款规范 第一条 目的 为加强公司资金及各类款项支付管理，优化管理规范和标准，确保款项支付质量和资金安全，明确业务审批流程及付款规范，以提高内部运营效率，防止舞弊行为，根据公司治理相关规定，结合公司实际情况，特制定本办法。 第二条 适用范围 本规范适用于河南省**置业有限公司 审核规范 严格按照公司签字权限、各项资金审批流程及发票管理规定，对各类经济业务进行审核并支付相应项款。 第四条 资金管理流程 ① 资金计划流程 资金计划流程 取得资金流程 资金管理流程 ② 取得资金流程 资金管理流程 ③ 资金使用流程 资金使用流程 资金计划流程 资金计划分为年度预算及月度资金计划，公司可根据项目总预算及发展规划制订项目及公司年度预算，年度预算按照公司审批流程审批备案，在整合年度预算的基础上，根据预算执行情况制订月度资金计划。 各部门在年度预算范围内申报月度资金计划 ① 各部门在年度预算范围内申报月度资金计划 资金计划流程 ② 资金计划流程 财务部编制汇总计划 财务部编制汇总计划 根据实际发生额申请资金③ 根据实际发生额申请资金 项目名称 说 明 1、月度资金计划 各部门在年度预算范围内，根据所管辖的工作内容，编制下月资金计划，按照公司流程审批后，每月25日前报财务部。 2、汇总计划 财务部根据各部门资金计划，结合实际情况汇总编制公司资金计划，报公司领导审批后，上报总公司领导批准。 3、申请资金 根据当期实际用款情况，上报总公司申请实际资金使用金额。 取得资金流程 经办人填写用款申请单 经办人填写用款申请单 用款方财务经理签字 用款方财务经理签字 用款方负责人签字 用款方负责人签字 付款方审核签字 付款方审核签字 付款方财务经理核 付款方财务经理核 总公司分管领导审核 总公司分管领导审核 董事长批准 董事长批准 出纳复核（审批手续、金额）签字确认收款 出纳复核（审批手续、金额）签字确认收款 项目名称 说 明 1、经办人 根据事项填写用款申请单（备用金、差旅费、业务费、报批报建费、购买资产或物资、工程款、内部转款等），填写用款时间，注明用途，金额，所属单位或部门。 2、用款方申请 财务经理确认用款额，单位负责人签字。 3、申请资金 根据当期实际用款情况，上报总公司申请实际资金使用额。 4、付款方审核 用款原则：前款不清后款不借，特殊情况特殊处理。 5、总公司领导审批 按照签字权限由总公司分管领导审批用款事项 6、批准 董事长签字批准 7、收款 出纳复核用款手续、金额后，确认收款。 第七条 资金使用流程 办公用品类审批流程 ① 办公用品类审批流程 行政综合费用类审批流程 ② 行政综合费用类审批流程 工资、福利、培训费用类审批流程 工资、福利、培训费用类审批流程 ③ ④ 差旅费审批流程 差旅费审批流程 经手人报销审批流程 经手人报销审批流程 营销策划、广告费用类审批流程 ⑤ 营销策划、广告费用类审批流程 ⑥ 开发部费用审批流程 开发部费用审批流程 材料设备采购审批流程 ⑦ 材料设备采购审批流程 工程进度款审批流程 ⑧ 工程进度款审批流程 工程结算款审批流程 工程结算款审批流程