常见的对账不平处理.docVIP

一、常见的对账不平处理： (一)? ? 涉及总账对账不平的数据库表介绍： 主要有4张表 Code? ?? ?? ?---会计科目表 GL_accvouch??---凭证及明细账 GL_accsum? ? ---科目总账 GL_accass? ? ---辅助总账 #216; Code? ?? ?? ? ---会计科目表 表影响到对账不平多是因为科目末级标志“bend”字段数值有误，0—代表非末级??1—代表末级。 file:///C:/Users/ADMINI~1/AppData/Local/Temp/msohtmlclip1/01/clip_image004.jpg 例：科目1001（一级科目）、100101（二级科目）三级科目）这时只应该第三级科末级科目，此科目在code表中的bend(末级标志)才为1,1001和100101都应该为0. 这时，若100101的bend 标志也为1,那么1001科目的总和为所有末级科目的总和，则为100101和，会导致1001科目的值翻倍，则会上下级对账不平。 #216; GL_accvouch??---凭证及明细账 记录的是凭证的明细信息和期初余额录入的辅助核算明细信息 其中iperiod—-会计期间此字段值0为期初往来明细账,21为期初待核银行账,20为银行账科目调整前余额,1-12为1到12个会计期初的凭证及明细。 例： file:///C:/Users/ADMINI~1/AppData/Local/Temp/msohtmlclip1/01/clip_image006.jpg #216; GL_accsum? ? ---科目总账 在凭证记账时，记录各个科目的金额合计信息，无区分辅助核算信息，每个科目在此表中有1－12会计期间12行记录。 例 ：1001科目 file:///C:/Users/ADMINI~1/AppData/Local/Temp/msohtmlclip1/01/clip_image008.jpg #216; GL_accass? ? ---辅助总账 在凭证记账时，记录各个科目各个辅助核算信息的金额合计，区分辅助核算信息，每个辅助核算档案，在此表中会有12行记录单据计算“科目+辅助核算”的金额合计。 例：科目1131（往来辅助核算）,001客户，有12行记录每个期间的期初，借，贷，余额。 file:///C:/Users/ADMINI~1/AppData/Local/Temp/msohtmlclip1/01/clip_image010.jpg (二)? ? 处理总账对账不平基本处理流程 1．先检查总账期初余额试算和对账是否平衡 file:///C:/Users/ADMINI~1/AppData/Local/Temp/msohtmlclip1/01/clip_image012.jpg 如果平衡，进入总账—期末—对账，逐个月份检查对账情况 file:///C:/Users/ADMINI~1/AppData/Local/Temp/msohtmlclip1/01/clip_image014.jpg 如果在期初余额或者对账中发现错误，点击“显示错误信息”或“错误”按钮检查具体错误科目信息： file:///C:/Users/ADMINI~1/AppData/Local/Temp/msohtmlclip1/01/clip_image016.jpg 这对错误信息提供的 科目编码??辅助项 以及对账方式。 2．如上错误信息常用处理方法： a)??取消所有月份的记账状态，恢复到期初状态。 file:///C:/Users/ADMINI~1/AppData/Local/Temp/msohtmlclip1/01/clip_image018.jpg b)? ?通过第一步得到的科目信息，检查GL_accvouch-凭证及明细账、GL_accsum-科目总账、GL_accass-辅助总账。 将GL_accvouch和GL_accass表中的辅助项信息对应上，如gl_accvouch中1131科目，客户001的期初值是多少，则gl_accass中1131科目?ccus_id客户编码为001的12条记录中此值也应该是多少。 只有个别客户对应不上的时候，上述方法可以。 若对应不上的客户比较多时，这种依次在gl_accass表中进行对应修改的方法就比较麻烦，最好是将此科目期初明细全部删除，然后清除gl_accass表中此科目所有记录，重新录入期初明细。 cdept_id? ? ---部门编码 cperson_id??---职员编码 ccus_id? ???---客户编码 csup_id? ???---供应商编码 citem_class??---项目