人民币银行结算账户管理系统培训课件(商行版).doc

第一讲 银行结算账户的开立 本讲主要讲述基本存款账户、预算 单位专用存款账户、QFII合格的境外机 构投资者及其他特殊专用存款账户、存 款人名称与账户名称完全不一致专用存 款账户、临时存款账户、一般存款账 户、非预算单位专用存款账户等单位银 行结算账户的开立业务处理以及个人银 行结算账户的开立业务处理。资阳农村信用社第一节 基本存款账户的开立 存款人的处理 存款人申请开立基本存款账户，应向开 户银行提交《人民币银行结算账户管理办 法》第十七条、第二十六条等文件规定的证 明文件的原件和复印件，（其中存款人因 “转户”原因撤销基本存款账户后，重新申 请开立基本存款账户的，还应出具“已开立 银行结算账户清单”，填写“开立单位银行 结算账户申请书” 并加盖单位公章。申请书 应填写的信息内容包括必须填写项和或有填 写项。第一节 基本存款账户的开立 必须填写项:存款人名称，法定代表人单 位负责人姓名、身份证件种类及编号，地 址、邮政编码、电话，证明文件种类及编 号、存款人类别、注册地（住所地）地区代 码、产业分类、行业归属、账户性质。 或有填写项:存款人类别为企业法人、非 法人企业、有字号个体工商户、无字号个体 工商户的，应填写其工商营业执照注册号， 并填写经营范围企业法人还应填写注册资金 币种、注册资金金额。第一节 基本存款账户的开立 或有填写项 :存款人有组织机构代码证的，应填 写其组织机构代码。 存款人为从事生产、经营活动的纳税人的，应填写其 税务登记证（国税或地税）编号、或其无需办理税务 登记的证明。 存款人有上级法人或主管单位的，应填写其上级法人 或主管单位的信息。信息包括：基本存款账户开户许 可证核准号、单位名称、法定代表人的姓名、法定代 表人的身份证件种类及编号；上级法人或主管单位有 组织机构代码证的，还应填写其组织机构代码。第一节 基本存款账户的开立 开户银行的处理 开户资料的审查:银行应对开户申请资料的真实性、 完整性和合规性进行审查 核对开户申请书要素的填写 是否齐全、准确，存款人签章是否规范。 符合开户条件的，开户银行在开户申请书上补充填写 开户银行名称、银行机构代码、账户名称、账号、开 户日期（ 其中存款人重新开立基本存款账户的，还应 填写存款人原基本存款账户开户许可证核准号 ），在 开户申请书上签署同意开户意见，加盖业务专用章， 经办人签章。第一节 基本存款账户的开立 开户银行的处理 开户信息的录入 必须录入项 : 存款人名称、存款人类别、银行机构代 码、账号、开户日期；存款人的地址、邮政编码、电 话，法定代表人或单位负责人姓名、身份证件种类及编 号，证明文件种类及编号。 或有录入项:存款人类别为企业法人、非法人企业、有 字号个体工商户、无字号个体工商户的，应录入工商营 业执照注册号及其经营范围、行业归属、注册资金币种 及注册资金金额。个体工商户、个人独资企业、非法人 企业提供的工商营业执照中， 无注册资金的，应勾选 “未标明注册资金”选项。第一节 基本存款账户的开立 或有录入项:存款人有组织机构代码证的，应录入组织机 构代码。 存款人类别为企业法人、非法人企业、有字号个体工商 户、无字号个体工商户的应录入税务登记证（国税或地 税）编号，或其无需办理税务登记的证明。 存款人类别为单位设立的独立核算附属机构的，应录入上 级法人或主管单位的资料。 存款人因转户重新开立基本存款账户的，应录入原基本存 款账户开户许可证核准号。或有录入项:存款人有上级法人或主管单位的，应录入该法人或主管单位的基本存款账户开户许可证核准 第一节 基本存款账户的开立号、单位名称、法定代表人的姓名、法定代表人的身份证件种类及编号。上级法人单位有组织机构代码证的，还录入上级法人单位的组织机构代码。注意 : 因注册地地区代码、存款人类别、账号不能变更，所以此三项一定不能填写和录入错误。第一节 基本存款账户的开立人民银行的处理 1.开户柿系纳蠛耍憾钥ё柿系耐暾?性、合规性进行审查。 2.开户资料信息的提交： 书面报送方式：录入开户资料信息； 网络报送方式：调取待核准信息，复核存款 人类别、账号等重要信息。 3.系统对开户资料信息的审核控制。 4.打印开户许可证。 5.信息通报。 6.开户许可证正本、副本、存款人密码等资料 交银行转交存款人。第一节 基本存款账户的开立 开户许可证打印 （一）新增重打和选择打印功能 重打功能：使用原开户许可证核准号进行打印。 选择打印：可分别选择开户许可证正本、副本、存款人密码进行打印。 （二）基本存款账户开户许可证核准号生成规则：核准号由14位字符组成，结 构如下： J XXXX XXXXXXX XX 开户许可证种类 地区代码 存款人编号 顺序号 1.地区代码4位：为存款人第一次开立基本存款账户的银行机构所在地的地区