物业公司财务培训-(精).PPT

培训费、资料费及其他费用相关规定 培训费:为了便于公司根据需要统筹安排，此费用由公司行政部门统一管理，各部门培训需求应及时报行政部。行政部根据实际需要编制培训计划报总经理审批。 资料费：在保证满足需要的前提下，尽量节约成本，注意资源共享。各部门在购买资料前必须先打报告报领导审批，在报销前必须到行政部资料管理人员处进行登记(资料管理人员在资料发票背面签字)。 其他费用：根据实际需要据实支付。 采购费用报销相关规定 采购报销流程： 各部门填写采购申请单——部门负责人审核——采购人员汇总——采购部门领导签字——财务审核——分管领导批准——总经理批准———采购入库——填写报销单 固定资产采购报销 根据采购流程填写固定资产采购申请单，经审批后进行采购。.结账报销：（1）资产验收（软件应安装调试）无误后，经办人凭相关的购买合同或协议、发票等资料办理出入库手续，按规定填写报销单（经办人在发票背面签字并附出入库单）；（2）按费用报销规定审批程序审批；（3）财务部根据审批后的报销单以转账或现金形式付款；（4）若需提前借款，应按借款规定办理借支手续，并在5个工作日内办理报销手续。 备注：单件资产在10万元（含）以上的，装修及维修费单项金额5万元（含）以上的、及未到使用年限的资产出售须上报集团公司职能部门审议，并经集团公司批准后方可支付。超年限的资产出售须报集团财审部备案。 办公用品采购： 由各部门、各项目根据需要，编制计划报采购部审核汇总，按审批权限领导批准后，由采购部按计划统一购买，入库并办好入库手续。领用时，须填制领料单，经相关领导批准。物品采购报销须按公司采购控制程序、库房管理程序、进货检验程序完备审批手续后办理报销。 采购费用报销相关规定 低耗品、工程材料采购 1. 采购人员办好验收入库手续后，将“采购申请单”“入库单”“发票”及“供方销售明细单”等凭据加贴在费用报销单后，采购需将供方电话及联系人写在发票背面，票据齐全后交于行政部签字审核。 2行政部审核票据的真实性和完整性后，确认无误后在报销单上签字确认，财务部审核其提供资料应无缺漏，对票据上物品数量及金额重新核算，无误后，签字确认，交于分管领导及总经理审批。 3对于预付款项，经办人需在报销单后面附有相关协议或购买合同，经行政部同意，财务部根据相关协议及合同审核后，报总经理签字审批。 4采购人员需要借款购买材料的，凭审批后的“采购申请单”填写借款单，审批程序按备用金借支程序，采购完成后，借款人在一周之内报销冲账。 5报销金额在3000元以上的，原则上必须转账，确实需要付现的，必须经总经理批准后，通知出纳人员备款。 6根据公司相关规定，以下报销单不能报销①无材料入库单或入库单与送货清单不符。②押金和定金条不报销③材料加工无加工明细、加工明细无加工方签字盖章、无经办人签字不报销④材料运费必须有起始地、运输时间、运输内容、对应入库单号、经办人、运输人及其电话缺一均不报销⑤报销时期离采购日期超过两个月不报销（赊购及分期付款的采购除外）特殊情况写明原因报总经理审批后，方能报销。 备注：按照国有企业采购规定，在政府采购范围内的，按照政府采购的相关规定执行，不在政府采购范围内的，单项或批量达到3万元（含）以上采购项目，由公司列出采购计划，经集团公司统一采购或集团公司授权其自行采购。 固定资产采购申请表 日期： 申请部门：行政部 申请人：张三 资产名称（规格、型号） 单价（元） 数量 合计 电瓶车 40000 4 160000 购置原因：用于项目部检查 部门经理意见： 财务部意见： 分管领导意见： 总经理意见： 询价 供方名称 报价 联系人 联系电话 确定购买方： 单位 40000 李四询价人：王五 物业公司财务培训 培训内容 各项目物管处现金收费操作流程 费用报销相关规定及流程 物品出入库流程 各项目物管处现金收费操作流程 物管处现金收费流程： 物管员（收费——开票——核对票据——银行进账）——物管处主管核实——出纳复核——会计审计 票据领用及保管：各业务部门到财务部领取发票、收据，安照财务统一的格式做好相应的领用登记手续,(附领用登记表)注明领用的发票、收据号码。使用完后的票据交财务部进行注销登记。原则上必须把上次所领票据交于财务才能领取下次票据。公司税务发票、收据在使用期间必须妥善保管。如发现被盗、遗失或缺漏应及时向公司财务部主管和总经理报告。 票据的填写：凡涉及现金收入的,一律开具加盖公司财务专用章的收款收据及发票，开票时必须填写业主户号、姓名、面积、单价、收费时间段、开票时间、开票人、金额等相关要素。代收水电费票据必须备注所交水费吨数、电费度数及所交月