银行柜员资产业务操作手册.doc

银行柜员资产业务操作手册 目 录 资产业务 第一章 概述 1.1资产业务适用范围 1.2贷款客户信息管理 1.3业务品种、利率代码和初始科目 1.4非应计贷款 1.5贷款形态转移 1.6贷款展期 1.7贷款应收利息 1.8贷款本金和利息处理 1.9 CMS与ABIS实时数据交换系统（DIS系统） 第二章 公司贷款 2.1贷款发放 2.2贷款本金和利息收回 2.3单位定期存款质押贷款 2.4贷款展期 2.5贷款形态转移 2.6差错处理 2.7利率修改 2.8贷款账户信息修改 第三章 个人贷款 3.1基本规定 3.2贷款发放 3.3贷款本金和利息收回 3.4贷款形态转移 3.5差错处理 3.6贷款停还/撤销停还/恢复停还处理 3.7贷款调整 3.8助学贷款贴息处理 3.9公积金主办行委托贷款环境设置 第四章 个人质押贷款 4.1基本规定 4.2贷款发放 4.3贷款还款 4.4质押物还款 4.5贷款展期 4.6贷款形态转移 4.7贷款差错处理 第五章 贴现 5.1基本规定 5.2银行承兑汇票查询 5.3验票 5.4贴现发放 5.5贴现收回 5.6贴现逾期处理 5.7差错处理 第六章 转（再）贴现及票据融资 6.1基本规定 6.2转入贴现 6.3转入贴现收回 6.4转出贴现 6.5融资期限变更 6.6差错处理 第七章 贷款核销 7.1贷款核销 7.2已核贷款收回 第八章 委托贷款 8.1基本规定 8.2账户设置 8.3委托合约管理 8.4委托资金处理 8.5委托贷款放款 8.6委托贷款还款 8.7委托贷款展期 8.8委托贷款形态转移 8.9委托贷款本息分配 8.10委托贷款核销 8.11差错处理 第九章 系统内资金往来 9.1基本规定 9.2账户设置 9.3系统内资金往来利率维护 9.4系统内借款 9.5系统内借款展期 9.6系统内借款逾期处理 9.7还款处理 9.8系统内资金上存 9.9系统内资金上存退存处理 9.10系统内上存资金转存处理 9.11缴存款 9.12利息处理 第十章 同业拆借 10.1基本规定 10.2科目使用 10.3借款处理 10.4还款处理 10.5形态转移 10.6利息处理 10.7差错处理 第十一章 农户小额贷款 11.1基本规定 11.2合约管理 11.3放款 11.4还款 第十二章 贷款划转 12.1基本规定 12.2划出行处理 12.3贷款划转资料移交 12.4 划入行处理 12.5 账务核对 资产业务 第一章 概述 1.1资产业务适用范围 资产业务主要是在ABIS资产业务子系统（以下简称CAS）中核算的公司贷款、个人贷款、个人质押贷款、贴现/转贴现及票据融资、委托贷款、同业拆借、系统内资金往来等业务。 法人贷款、个人贷款、票据贴现、贷款展期、普通外汇贷款和或有资产（承兑、信用证、保函）垫款由客户部门在信贷管理系统（CMS）中进行放款，柜员在CAS中实时调用电子信息进行确认和账务处理。 1.2贷款客户信息管理 1.2.1贷款服务标识 贷款服务标识是银行向客户提供信贷服务时标明信贷资产账户所属的客户身份。单位结算账号、借记卡卡号、活折账号、准贷记卡卡号、个人结算账号、身份证等都可作为贷款服务标识。贷款账户对账单按照贷款服务标识产生。 1．公司贷款、个人贷款、贴现、委托贷款的客户服务标识是单位结算账号、个人结算账号或银行卡号。 2．个人质押贷款的客户服务标识是借款人的身份证号码。 3．系统内转贴现融资的客户服务标识是ABIS机构号，系统外转贴现融资和同业拆借的客户服务标识是银行代码。 1.2.2贷款客户信息登记 1．公司贷款、个人贷款、贴现、委托贷款放款时，系统根据其还款结算账户自动登记客户信息，根据还款结算账号产生客户贷款服务标识，无需柜员手工登记。 2．用客户身份证件号做客户贷款服务标识或个人客户第一次办理个人质押贷款时，柜员先通过“7331客户信息登记”交易登记客户信息。 3．系统外金融机构初次办理转贴现、同业拆借业务时，柜员先通过“7339银行代码表登记”交易登记新的银行代码