某公司一套详细的财务流程图.doc

. . Word完美格式 某公司一套详细的财务流程 目? ?录 一、出纳岗工作流程……………………………………………………………………3-5 : ], Q??F7 H, T0 W二、销售费用岗工作流程………………………………………………………………5-8 4 S4 S$ e* [! p7 C三、管理费用岗工作流程…………………………………………………………….9-12 四、固定资产岗工作流程…………………………………………………………….12-15 1 g3 Q8 T; x+ }五、材料审核岗工作流程…………………………………………………………….16-20 5 C8 E6 q??X8 _1 t+ W5 h六、成本核算岗工作流程…………………………………………………………….20-24 , Y |3 M, X8 x7 S# K% m??X+ g# L七、销售核算岗工作流程……………………………………………………………24-26 * [; ~: X0 W, b0 p4 M B6 w3 a% w4 B2 C八、工资福利岗工作流程……………………………………………………………26-31 3 M e4 P+ E } U; Q/ D# D0 j; h8 p f, ?3 ~九、税务岗工作流程.………………………………………………………………31-33 8 g% x3 p4 q+ |, g0 @8 A2 a十、内部审计岗工作流程.…………………………………………………………34-38 % {- @ X! |8 p2 x十一、主管岗工作流程.……………………………………………………………39-41 ! T; A9 H. _: e! S- c1 ?- A+ U O3 g2 B1 @) `: @1 A |: q0 T??B- t3 g! B6 ^4 w) y; V* A: m: H7 N1 i4 z p 本帖隐藏的内容 一、出纳岗工作流程（一）现金收付 / S7 T$ V b??R0 Z1 P X; g1、收现 % v5 d9 W4 K6 t+ I, K9 N8 ^4 K根据会计岗开具的收据（销售会计开具的发票）收款——→检查收据开具的金额正确、大小写一致、有经手人签名——→在收据（发票）上签字并加盖财务结算章——→将收据第②联（或发票联）给交款人——→凭记账联登记现金流水账——→登记票据传递登记本——→将记账联连同票据登记本传相应岗位签收制证? ?? ?? ?? ?工资及固定资产岗（水电费、代收款项） $ n: s3 L# W( C3 C% x0 p? ?? ?? ?? ?? ?? ???管理费用岗（其他应收款） . ~0 m9 f. B; J, h4 e I- H; @ j6 ~# R2 V? ?? ?? ?? ?? ?? ???销售核算岗（货款） , Q: i3 p3 E% H7 Z6 v* u3 R# {! z? ?? ?? ?? ?? ?? ???成本核算岗（加工费、材料款） 4 p r6 e) J3 ^: k- {. n3 F7 ?5 s注：（1）原则上只有收到现金才能开具收据，在收到银行存款或下账时需开具收据的，核实收据上已写有“转账”字样，后加盖“转账”图章和财务结算章，并登记票据传递登记本后传给相应会计岗位。 ~9 M0 b2 \- u??f8 D8 D! Y `% J??G U c? ?（2）随工资发放时代收代扣的款项，由工资及固定资产岗开具收据，可以没有交款人签字。 x* a1 \5 R( t A% T! a2、付现 ! e+ W: A??C! S- B w) y; j??p, D* S（1）费用报销 5 i6 L9 o: W6 u; ?! A# |审核各会计岗传来的现金付款凭证金额与原始凭证一致——→检查并督促领款人签名——→据记账凭证金额付款——→在原始凭证上加盖“现金付讫”图章——→登记现金流水账——→将记账凭证及时传主管岗复核 （2）人工费、福利费发放 9 I j4 O D6 [* G: N ]! |7 L( r4 i- e* ]# I! k; y凭人力资源部开具的支出证明单付款（包括车间工资差额、需以现金形式发放的兑现、奖金等款项）——→在支出证明单上加盖“现金付讫”图章——→登记现金流水账——→登记票据传递登记本——→将支出证明单连同票据传递登记本传工资福利岗签收制证 6 X??x1 c; J5 b p8 _3 ?$ a2 `# d9 n3 v+ u: M1 g1 i- E5 L3、现金存取及保