审计部工作流程图.doc

. . 审计计划 审计计划 工作底稿 审计通知书 审计报告初稿 审计报告终稿 签收表 后续审计报告 呈报签 立卷 收集 呈报 归档 制定审计计划和通知 实施审计 首次会议 审计总结 起草审计报告 审计终止会议 修订审计报告 检查并发送审计报告 计划并执行后续审计 审计结束 审计开始 审计项目组 文档资料 审计文员 审计阶段 审计部档案管理流程图 审计计划 审计实施 审计报告 后续审计 项目总负责人 项目总负责人 （审批人） 审计项目组 审计文员 （复核人） 控制阶段 审计部质量控制流程图 质量事前控制 质量事中控制 质量事后控制 确定审计对象 前期调查 修订审计报告 审计结束 审计开始 制定审计通知书 制定审计方案 首次会议 评论并评价控制风险 获取审查证据 编制工作底稿 审批审计方案 复核证据、工作底稿是否完整恰当 审计总结 评论并评价重大审计发现 起草审计报告 呈报董事会审批 发送审计报告 跟进后续审计 最后检查审计报告 投诉人 投诉人 审计部 审计部负责人 审计部投诉管理流程图 接诉阶段 调查阶段 报告阶段 反馈阶段 接到投诉 根据现有证据初步调查和判断投诉内容 首次会议 起草调查报告 修订审计报告 确定终稿 公布处理结果 投诉结束 投诉开始 是否接诉 拒绝接诉 言明拒绝接诉原因 否 成立调查组 是 实施调查 呈报公司领导确定处罚方案 评价审查结果 接受反馈并将反馈意见存档 董事会 董事会 审计部（审计机构） 人力资源部 审计类型 公司领导经济责任审计流程图 提供审计对象任职表 审批后纳入年度工作计划 制定年度任中审计计划 成立审计组 实施审计 与审计对象交换意见 出具审计报告 检阅报告内容 结束 开始 任中审计 离任审计 提出离任审计要求 开始 配合提供审计对象任职表 制定审计计划和方案 审批审计计划 实施审计 出具审计报告 检阅报告内容 发送审计报告 参照审计结果处理离任人员问题 结束 项目总负责人 项目总负责人 审计项目组 各单位和各部门 合作方黑名单管理流程图 下发评审通知 复核评审表 对合作方履约情况进行评审 实施专项调查 修订审计报告 检查并确定黑名单 与列入黑名单单位解除合作关系 开始 是否有异常？ 成立审查组 是 确实是否与《黑名单管理制度》标准相符 起草调查报告 公布黑名单 被列入黑名单单位提出复核 对责任事故进行复核 出具复核（最终）意见 否 结束 评审阶段 调查阶段 报告阶段 复核阶段 审计项目组 审计项目组 各单位和各部门 公司领导 审计阶段 公司计划进度检查管理流程图 收集 审核 分析评估 呈报 向力信项目部索要《项目部月报进度表》 沟通协调按计划进行 参加工程例会，了解施工动态 根据时间节点，核查各单位落实情况 提出调整建议 撰写工作报告书 审阅报告书并作 结束 开始 是否未按计划进行 是 分析原因评估损失 否 确定处理意见并作 执行落实处理意见 审计 审计部负责人 审计项目组 事故单位 事故勘察 事故现场勘察流程图 发现事故 勘察阶段 事故分析阶段 后续跟进 接到事故通知 赶赴事故现场 成立审计组 现场勘察（拍照、录像、绘图、笔录等）初步确定事故等级、类别、原因 向现场当事人搜集材料，并判断陈述内容与现场状态、专家解释是否相符 确定勘验的范围、重点、顺序、方法寻找检验客体 汇报勘察情况 落实调查报告中的处理意见和整改建议 结束 开始 审批勘察内容 评价并指引调查方向 拟定调查报告 提出处理意见 检查底稿资料并审核调查报告 后续跟进 检查并确定调查报告终稿及处理意见 配合勘察工作开展