出纳员基础工作规范.doc

Q/ FORMTEXT HA FORMTEXT 鸿安餐饮管理有限公司企业标准 Q/ FORMTEXT HA FORMTEXT GL300.002— FORMTEXT 2011 FORMTEXT FORMTEXT 出纳员基础工作规范 FORMTEXT 2011 - FORMTEXT 06 - FORMTEXT 01发布 FORMTEXT 2011 - FORMTEXT 06 - FORMTEXT 01实施 FORMTEXT 鸿安餐饮管理有限公司发布 Q/HA GL300.002—2011 PAGE I 前言 本标准由鸿安餐饮管理有限公司标准化管理委员会提出。 本标准由鸿安餐饮管理有限公司标准化委员会办公室归口。 本标准主要起草人：刘青云，杨忠 出纳员基础工作规范 范围 本标准规定了出纳员基础工作规范。 本标准适用于鸿安餐饮管理有限公司鸿安肥牛餐饮店。 2.职权 直接上司：财务经理 2.1、要认真审查各种报销或支出的原始凭证，对违反国家规定或有误差的，要拒绝办理报销手续。 2.2、要根据原始凭证，记好现金和银行帐。书写整洁、数字准确、日清月结。 2.3、严格遵守现金管理制度，库存现金不得超过定额，不坐支，不挪用，不得用白条抵顶库存现金，保持现金实存与现金帐面一致。 2.4、负责到银行办理经费领取手续，支付和结算工作。 2.5、负责支票签发管理，不得签发空头支票，按规定设立支票领用登记簿。 2.6、加强安全防范意识和安全防范措施，严格执行安全制度，认真管好现金、各种印章、空白支票、空白收据及其他证卷。 2.7、负责作好工资、奖金的造册发放工作。 2.8、负责编造学期和每月的现金支出计划，分清资金渠道，有计划的领取和支付现金。 2.9、及时与银行对帐，作好银行对帐调节表。 2.10、根据规定和协议，作好应收款工作，定期向主管领导汇报收款情况。 2.11、严格遵守、执行国家财经法律法规和财会制度，作好出纳工作。 _________________________________