差旅费报销规定86814.doc

PAGE2 / NUMPAGES4 差旅费报销规定 第一条、总则 一、为了规范出差员工的差旅费管理，特制定本制度。 二、本制度所指的出差，指一天以上，当天不能往返的出差。 三、本制度适用于本公司因公出差的所有人员。 第二条、出差申请 凡出差人员出差前必须提出书面“出差申请”，经审批通过后方能出行。 一、出差审批流程：公司副总经理、总工、副总工出差，需报总经理审批；其他员工，报本部门经理、主管副总审批后报总经理审批。出差人员可以到财务部借支相应钱款。 二、出差的行程路线须符合近路与经济原则，合理安排路线，不得绕行。出差人员因特殊原因，中途需变更出差路线或延长出差时间，要事前请示主管领导同意。违反规定的，其超出标准的金额，自行承担，并扣减多行走天数已计列的费用，且多行走的天数按旷工处理。 三、出差期间，若发生招待费，须事先征得总经理允许。报销时须按照相关标准单独填报，要求写明发生费用原因，被招待对象及其联系电话和就餐金额。 第三条、报销程序 一、出差人员返回公司后，应凭车票日期返回第一天到公司报到登记，将当次出差工作内容如实上报上级，注销出差。严禁先休假再报到、先报账再报到，对回公司不立即报到的员工，按旷工处理。 二、出差人员应在回公司后五个工作日内办理报销事宜，根据差旅费用标准填写差旅费报销单，原则上前款未清者不予办理新的借支，如超过2个月未报销的公司将不予再报销。 三、审批流程:主管部门经理审核签字→财务经理复核→总经理审批。 四、报销审核应按照报销标准严格审验，如有超出标准和弄虚作假，取消报销资格，并处以虚假报销额两倍罚款，直至辞退。 五、财务付款:凭审批后的报销单到财务部办理借支钱款手续。 第四条、报销标准 一、出差工资：按正常出勤工资计算，出差无假日加班双倍工资。 二、往返路费：往返路费包括菏泽市至出差目的地的飞机票、火车票、船票、长途客车票公交车票以及上述票据的附加费用，按所到达地区现行实名制票价实报实销。 1.往返交通工具的使用标准上限： 副总及以上人员可乘坐飞机经济舱，火车卧铺，轮船二等舱。 其他员工出差乘火车。乘坐火车，从晚上8时至次日晨7时之间在车上过夜的，或连续乘车时间超过10小时的，可购卧铺和软座票。 “特殊情况”下可乘飞机，但要在出差申请中特别注明，并由部门负责人及主管副总审批。“特殊情况”是指： ① 菏泽至目的地无直达列车，或虽有直达列车，但超过12小时车程； ② 处理紧急公务； ③ 与副总、总工（含）以上人员一同出差； ④ 飞机票与火车票同等价值。 2.往返路费附加费用包括： 机票附加费用：机场巴士（的士）费用、机场建设费、改（退）票费、保险费、行李托运费。 火车、轮船、长途客车附加费用：订票费、改（退）票费。 三、交通费：交通费指乘坐出租车、大巴、地铁等公用交通工具费用，实行限额报销，只报不补，带车出差不再报销交通费，报销上限标准如下： 交通费报销上限 副总、总工以上（每人） 其他人员（每人） 一类地区 50元/天 35元/天 二类地区 35元/天 25元/天 三类地区 25元/天 20元/天 四、住宿费：住宿费分地区人员限额报销，只报不补。 1.地区分类 一类地区：北京、上海、广州、深圳 二类地区：合肥、福州、兰州、南宁、贵阳、海口、石家庄、郑州、哈尔滨、武汉、长沙、长春、南京、南昌、沈阳、呼和浩特、银川、西宁、济南、太原、西安、成都、拉萨、乌鲁木齐、昆明、杭州、重庆、天津等各省会城市、直辖市及珠海、汕头、三亚、大连、烟台、青岛、桂林、厦门、济南、苏州、无锡、宁波。 三类地区：上述以外地区 2.报销限额（单位：元/天/房间） 职务 地区 副总及以上 其他 一类地区 320 220 二类地区 260 180 三类地区 180 120 注意事项： 1、在旅游城市或进入旅游旺季或城市有重要性活动，标准可上浮20%-30%。 2、多人一同出差，尽量安排标准间和多人间，无特殊情况，禁止安排单间。 3、超标准的，超出部分自理。客户单位提供住宿的，无住宿补助。 五、伙食及通信补助费 伙食及通信补助费采取限额补助，只补不报的形式。一类地区每人每天40元，其他地区伙食每人每天30元。陪同宾客出差的人员，如果在食住行方面已享受公费者，均不再享受食宿补助。随同领导出差的员工，如果食宿方面已经由领导负责，均不再享受食宿补助。 六、出席会议、培训学习。 对于外出参加会议或培训的人员，报销时，需提供会议或培训通知备查。 （一）若会务费/培训费中已含食宿费用，不再报销住宿费，不再领取伙食补助，按会议单位所收取的费用实报实销。往返路费、交通费按日常性出差标准执行。 （二）若会务费/培训费中不含食宿费用，按日常性出差标准报销差旅费用。 （三）由接待方邀请并由对方承担费用的出差人员，各项费用已由对方负担，不再给