AX用户培训-财务(4)固定资产.ppt

固定资产计提折旧 处置-报废 固定资产无法使用时，可进行报废，报废时会将相应的余额计入报废损失，自动产生财务凭证 固定报废后，余额状态变为“已报废”， 固定资产查询 查询固定资产交易记录 概述 用于查询所有固定资产的交易记录 路径 总帐-查询-固定资产交易记录 还有另外一种方法查询某一个固定资产的交易明细，可以通过[总帐]-[固定资产]-[价值模型]按钮-[固定资产交易记录]按钮，进行某一固定资产进行追踪查询 本课结束 Microsoft Dynamics-AX2009 关键用户培训 固定资产 固定资产 折旧模板 价值模型 固定资产组 过帐模板 固定资产 固 定 资 产 交 易 记 录 购置 存货转为 折旧 重估 处理-销售 处理-报废 主要内容 固定资产日记账名称 总账→设置→日记账→日记账名称 日记账类型 : 固定资产记账 折旧模板 固定资产设置 价值模型 固定资产组 过帐模板 固定资产参数 固定资产卡片 主要内容 固定资产获得 购置 存货转为固定资产 固定资产折旧 固定资产重估 固定资产处理 变卖 报废 固定资产查询与报表 固定资产使用的科目 损益账户 销售资产的利润/亏损账户 折旧账户 调整账户 资产负债表账户 购置价格账户 累计折旧账户 调整值账户 处置资产账户 固定资产设置 序号 ：基本→设置→序号→序号 设置固定资产编号 设置资产位置 设置排序 固定资产折旧模板 折旧模板 概述 折旧模板是设置固定资产折旧所需用的折旧方法，系统可以通过多种折旧方法计提折旧。 路径 总帐-设置-固定资产-折旧模板 系统提供了多种折旧方法，每种方法的定义各有不同 折旧模板 直线法 折旧年份：日历 折旧频率：年/月/季度/半年 折旧年份：会计 折旧频率：每年/会计期间 直线法(剩余年限) 与直线法唯一不同是对购置价格调整的折旧方式 折旧模板 余额递减法 折旧年份：日历 折旧频率：年/月/季度/半年 折旧年份：会计 折旧频率：每年/会计期间 百分比:每个折旧期间的折旧比率,如30% 完全折旧:最后一个折旧期间是否完全折旧 200%余额递减法 175%余额递减法 150%余额递减法 125%余额递减法 以上四种的折旧系数为百分比/折旧期间。 折旧模板 手工法 间隔：月/季度/半年/年 手动计划 系数法 系数 间隔：月/季度/半年/年 固定资产基础设置 价值模型 概述 价值模型是设置当前模型是否需要折旧、对应的折旧模板和取整的小数位，以及设置与资产组的对应关系等。 路径 总帐-设置-固定资产-价值模型 资产组 概述 资产组是按相应规则对资产进行合理的分组，如按财务分析角度上分为：土地和建筑物、机器设备和运输设备等 可以设置按资产组进行自动编号 按资产组指定相应的价值模型 路径 总帐-设置-固定资产-组 过帐模板 概述 用于设置固定资产业务过帐时对应的会计科目，当业务发生时系统按事先定义好的过帐规则自动产生会计分录，减少手工输入的过程； 可以按不同的价值模型、固定资产组、固定资产设定不同的过帐科目 用户可以根据公司的实际业务情况，具体填列固定资产、累计折旧、固定资产清理和其它相关费用科目等 路径 总帐-设置-固定资产-过帐模板 过帐模板 固定资产参数设置 概述 在启用固定资产模块前必须对固定资产的参数进行设置，它对固定资产的业务处理有重大的影响，必须优先设定。 包括：是否对固定资产进行编号，默认过帐模板、默认价值模型等 路径 总帐-设置-参数设置 固定资产卡片 固定资产卡片 概述 固定资产卡片记录该固定资产的购入时间、购置金额、折旧年限、折旧方法、残值率、维修记录和保险等信息， 路径 总帐- 固定资产 固定资产编号 按组自动编号 所有自动编号 手工编号 固定资产卡片 查询折旧情况 总账-固定资产明细-价值模型-查询-余额 总账-固定资产明细-价值模型-查询-模板 固定资产获得 固定资产业务处理 概述 对固定资产的各种业务进行处理 路径 总帐-日志-固定资产 业务类型 购置 折旧 重估 调高 调低 处置—出售 处置—报废 固定资产业务处理 购置 首先要登录固定资产主记录才能进行购置业务，登录后固定资产余额状态为“未入帐” 每一固定资产都需要财务购置入帐处理，并记录购置时间及购置价格，购置业务完成后，固定资产余额状态变为“未结” 存货转为固定资产 购置价格调整 固定资产业务处理 购置 购置后，在固定资产卡片的“折旧”页将开始折旧日期改为下月的一号。 固定资产折旧 固定资产计提折旧 计提折旧 固定资产完全折旧后，净值变为零，余额状态变为“已关闭” 根据折旧方案自动生成折旧额