代征代扣手续费支付管理培训.pptx

代征代扣手续费支付管理 操作说明 一、总体介绍 1.1 项目总体介绍 1.2 上线前后数据处理方法的差异 3 1. 总体介绍 1.1 项目总体介绍 代征代扣手续费支付管理是用于市、县（市、区）计财处（科）税收会计岗、分局计会信息科（股）税收会统岗依据相关法律法规按照与代征单位签定的协议支付给代征单位代征手续费支付给扣缴（或代收）义务人代扣（或代收）手续费。 因为金税三期核心征管软件中不包含手续费提取业务，所以浙江省地方税务局根据业务需要在原来税友龙版手续费提取功能的基础上开发了适用于金税三期上线后提取涵盖上线前后入库数据手续费的新版软件。 新版软件是基于原有税友龙版手续费提取功能上开发的，所以在提取口径上延续了原有的提取口径，保证了上线前后入库税款的提取口径一致。同时，按照省局要求，上线前入库的数据依托税友龙版中的数据，上线后的入库数据依托金税三期中的数据，不使用迁移的入库数据，保证数据的准确性。 4 1. 总体介绍 1.2 上线前后数据处理方法的差异 上线前的入库数据 上线后的入库数据 入库数据 以税友龙版中的数据为基础 以金税三期中的数据为基础 可提取手续费征收的企业和税种 以有效期内的代征协议为准 以有效期内的代扣、代征税种认定为准。个人所得税存在有效期内的代扣代缴代收代缴税款业务情况也可 征收品目 的提取比例 以有效期内的代征协议为准 ，如没有设定，个税默认为0.02，其他品目为0，不予提取 需在新功能模块[手续费提取比例设置]中设置，如没有设定，个税默认为0.02，其他品目为0 数据处理顺序 先处理， 统一展示在所有数据的前面 后处理， 统一展示在所有数据的后面 二、操作说明 2.1 手续费提取比例设置 2.2 代征代扣手续费提取 2.2.1 单户提取 2.2.2 批量提取 2.3 代征代扣手续费提取审批工作流发起 2.4 代征代扣手续费提取支付查询 6 2. 操作说明 2.1 手续费提取比例设置 提取金税三期上线后入库的税款手续费必须在【核算分析】－【会统核算】－【代征代扣手续费支付管理】－[手续费提取比例设置]中针对代征单位各种不同的征收项目、征收品目、征收子目设置手续费提取比例，并启用。如不进行该项设置，根据相关规定将个人所得税默认按0.02的手续费提取比例进行提取，其他税种手续费提取比例为0。 7 2. 操作说明 2.1 手续费提取比例设置 具体操作步骤： （1）输入“纳税人识别号”，回车，页面上将会返回该纳税人在金税三期系统中的各项基础信息，税种认定表中认定为代扣代缴、代收代缴、委托代征的税种信息，以及做过代扣代缴代收代缴税款业务情况登记的个人所得税税种。 （2）根据实际，在“手续费提取比例”中输入正确的提取比例，并在“是否启用”中选择是否启用，如不选择启用则该税种手续费提取比例，该代征单位的该税种征收品目（征收子目）将不计算提取手续费。个人所得税下的所有征收品目，征收子目全部默认0.02的手续费提取比例，若在该处选择设置提取比列并启用，将按此处设置的比例进行计算。如果有些个人所得税的征收品目、征收子目不应该提取手续费，则需要在此处将该品目的手续费提取比例设置为0，并启用。 （3）设置完后，点击保存。保存成功将会返回成功信息。 8 2. 操作说明 2.2 代征代扣手续费提取 提取代征代扣手续费在【核算分析】－【会统核算】－【代征代扣手续费支付管理】－[代征代扣手续费提取]中执行。按照功能分为单户提取和批量提取。 9 2. 操作说明 2.2.1 单户提取 （1）当前页面默认为“单户提取”页面，不需要切换。 （2）选择“入库起止日期”，系统默认为当前月份的1日至当前日期； （3）选择“代扣代缴类型”，系统默认为全部，可选择代扣代缴（代收代缴）或 者委托代征； （4）输入“纳税人识别号”，回车，页面上将会返回该纳税人在金税三期系统中的纳税人名称，用来核对是否提取该户手续费； （5）点击“查询”，页面返回提取手续费的具体信息。 （6）根据查询出的结果，可以在明细前端的小方框中打钩选择需要提取的明细信息，也可以在“序号”前的小方块打钩，选中全部明细信息。 （7）点击“保存”，将选中的提取明细全部保存。保存成功将返回成功提示信息。 10 2. 操作说明 2.2.1 单户提取 11 2. 操作说明 2.2.2 批量提取 批量提取时，因数据量过大，系统处理较慢，请耐心等待（请尽量使用单户提取）： （1）在“代征代扣手续费提取”页面中点击“批量提取”，切换至“批量提取”页面。 （2）选择“入库起止日期”，系统默认为当前月份的1日至当前日期； （3）选择“代扣代缴类型”，系统默认为全部； （4）点击“查询”，页面返回该会计核算单位所有符合提取手续费的纳税人分税种、分提取比