第一季度会计工作汇报.pptVIP

1 1 TCL数码电子事业本部会计核算季度工作汇报 财务部：康武 ? 2004 TCL Digital Electronic SBU 创新、速度、成本 TCL数码电子所需要的组织能力 提 纲 一、职责理解 二、第一季完成的主要工作及不足 三、后期工作的思考与规划 敏捷会计核算，提供决策有用信息，为管理创造价值！ 快速准确反映公司的经营成果、资产负债与现金流量； 对公司经营管理中出现的的问题能够从迅速捕捉到； 快捷的财务流程支持业务高效运转 一、职责理解 1、完善会计核算与搭建有效财务流程 改善权责核算(人工计算调整——实现根据事业部销售政策系统计算、在帐务系统中及时准确反映） 搭建有效财务流程、执行统一会计政策，快速响应公司管理架构的变化 （05年，我们在原有电脑与万维基础上成立世和、新纬、星光使者，公司管理构架的变及管理的要求(大卖场\海 外)，我们根据集团的要求， 快速地构建相应的核算体系、统一会计政策、规范了会计核算,支持业务的开展） 初步建立财务报告体系 （规范了法人层面个别会计报表、事业部合并报表体系 手工——集团 HYPERION ENTERPRISE） 2、顺利完成2004年度公司内外部审计 大华\安永年报审计 集团KPI审计 税务审计 二、第一季度完成的主要工作 1、对会计核算结果缺少分析,形成的原因关注较少,分析性资料提供少 (如资产负债率偏高的原因:76% 第一季度资产周转率 ：0.5679 ) 2、对数字技术公司会计核算关注较少，会计信息质量有待提高 3、对核算团队成员成长和工作状态缺少思考与措施 二、第一季度工作的不足 （单调、枯燥、繁重） 三、后期工作的思考与规划…… 1、加强对结果的分析，多提供一些分析性资料，与财务团队一起提升公司资产的周转速度,提升公司价值 三、后期工作的思考与规划 2、成本存货 对重点费用项目，成立项目组，专题调研、分析、提出最优方案 （物流费用、客服费用、市场费用、基金使用效率） 参予新品立项，进行财务评估（从四月中旬已开始） 加强材料成本与规划成本的跟踪反馈(每周一次) 加强费用审核，执行严明的财务纪律，发挥会计监督职能 （我们执行预算控制，后阶段我们还会加强费用的合理性、合规性审核、对不合理、不合规、不符合报销制度的费用报销，坚决说NO） 配合PMC、商务部、各事业部落实各种物料、成品的目标周转天数，对超过目标天数计提跌价准备、进行KPI考核；事业部按计提政策计提跌价准备在计算事业部边际献时扣减 三、后期工作的思考与规划(续) 3、提高效率、提升会计核算团队成员的能力 3.3、完善工具(改进工具使敏繁重的事务性工作变简便) 银行付款系统——自动付款 6月份完成 需信息管理部配合 完善报销流程——计划 8月份完成（向国际电工学习） 渠道财务信息化——计划9月完成 完善税控开票系统——6月初完成 集团报表ORACLE接口——12月前完成(集团财务、信息部） 3.2、理解业务-理顺流程(如大卖发票问题) 3.1、系统理解ERP——加强培训 三、后期工作的思考与规划（续） 3.4、培训（专业、技能）、学习会、轮岗、团队活动，让团队每个成 员认识到对这个团队的价值、实现自己价值 4、夯实基础 三、后期工作的思考与规划(续) 原始凭证、档案管理 健全内部控制制度 专业化、规范化，提高财务信息质量 5、税务筹划 增值税 企业所得税 （帐务处理 公司间转移） 4.1、准确快速反映经营结果\资产负债\现金流量 集团财务报表 集团要求12号 我们的目标6号 (从五月起达到) 快报 集团要求5号 我们的目标3号 4.2、年度集团财务工作评比进入前3名（力争第1名） 谢谢! ? 2004 TCL Digital Electronic SBU