货币银行学教学课件作者李山赓编著第三章信用与信用工具.ppt

第三章 信用与信用工具  教学目的与要求 1、了解信用的含义、信用产生和发展的历史及其演变， 2、理解信用与货币的关系，现代信用与经济的关系， 3、明确现代信用对经济的推动作用及其可能出现的泡沫经济问题， 4、掌握各种信用形式与各种信用工具，掌握现代各种信用形式的特点 基本概念 信用 实物借贷 货币借贷 高利贷 商业信用 赊销 银行信用  重 点 1、信用的含义、产生及形式；信用与货币的关系； 2、各种信用形式与各种信用工具，掌握现代各种信用形式的特点 难 点 1、?信用与货币的关系，现代信用与经济的关系 2、?现代信用对经济的推动作用及其可能出现的泡沫经济问题， 第一节 信用概述 信用的含义有广义和狭义之分。 　　广义的信用，通常表现为一个伦理学范畴。主要是指参与社会和经济活动的当事人之间建立起来的以诚实守信为道德基础的践约行为，即我们通常所说的“讲信用”、“守信誉”、“一诺千金”，它是一种普遍的处理人际关系的道德准则。 　　狭义的信用，则主要是一个经济学、法律学的范畴。现代市场经济条件下所指的信用，更多地是指狭义的信用，它表现的是在商品交换或其他经济活动中，交易双方所实行的以契约（合同）为基础的资金借贷、承诺、履约的行为。这里的信用 关系双方即是借贷关系双方：授信人（借出方）和受信人（贷人方）。信用是指以偿还和支付利息为条件的借贷活动。 　　在借贷活动中，受信人和接信人双方根据各自的利益要求（授信人通常是为了收回本金和获得利息，受信人通常是为了获得自己所缺乏的经营资本），按照契约（合同）规定的条件、范围、时间进行资金借贷运动，就是信用活动。如果双方都能够按照契约（合同）履行自己的承诺，那么他们的行为过程就是履行信用。 　　因此，所谓信用，是指在商品交换或其他经济活动中，投信人在充分信任受信人能够实现其承诺的基础上，用契约关系 向受信人放贷并保障自己所贷的本金能够回流和增殖的价值运动。 　　信用是和商品生产、货币流通、市场贸易、资本借贷等市场经济关系相联系的范畴，在市场经济中，信用主要表现为资本借贷运动，是资本价值运动的一种特殊形式。其特点是：贷款者将货币贷给借款者，约期归还，借款到期后除归还本金外，还需支付一定的利息。在这种信用关系中，贷款者在贷出一笔资金的同时获得了一种权利，即可以要求借款人以后偿还一笔资金的权利，又称债权。借款人则承担以后偿还一笔资金的义务，又称债务。由于在经济活动中，货币被广泛地作为支 付手段，所以这种债务偿还通常是用支付一定的货币金额来完成的。在比较成熟的市场经济中的大部分交易，都是以信用为中介的交易，因此信用是现代市场交易的一个必备的要素。 从经济的角度理解“信用”，它实际上是指“借”和“贷”的关系。信用实际上是指“在一段限定的时间内获得一笔钱的预期”。你借得一笔钱、一批货物(赊销)，实际上就相当于你得到了对方的一个“有期限的信用额度”，你之所以能够得到了对方的这个“有期限的信用额度”，大部分是因为对方对你的信任，有时也可能是因为战略考虑和其他的因素不得已而为之。从经济的角度理解 信用有着丰富的层次，至少可以从国家、银行、企业、个人几个层次来理解。 　　国家信用至少包含着这样的两层意思，首先是国家和国家之间的借贷关系， 即所谓的主权债务，如著名的布雷迪债券、美国20世纪80年代对拉美国家的贷款、我国对亚洲和非洲一些国家和地区的低息贷款、日本的海外协力基金贷款、世界银行贷款等。其次表现在国家政府与本国的企业与居民之间的借贷关系，政府发行国债，由企业和居民购买，这实际是政府先向企业和居民借到一笔钱，然后进行投资，并在到期时偿以本息。 　　 银行与企业、个人之间得信用是相互的。银行要从企业与个人取得信用，也就是要向企业与个人借到钱，这是它们的生存之根基。同时，企业与个人也需要向银行取得信用，企业可用它解燃眉之急，或投资扩张等；个人可用它应不时之需，提高生活质量等。 　　企业与企业、个人之间的信用，主要体现在两个方面，一是商业信用(也称交易信用，或者可以称之为B—B的信用，它主要是指企业与企业之间的非现金交易，也就是人们常说的赊销，我们不要简单地将赊销对象只看成是一些有形的商品，如汽车零配件供应商提供的一批零件；它实际上也可以是一个工程，比如建筑公司完成 了一幢大厦的建筑，工程款尚未完全收回，这时该建筑公司赊出去的不仅是在这幢大厦建筑中的预垫的资金、材料，同时还有在建筑过程中的劳动；甚至还可以是一些无形的服务、智力产品等，比如管理咨询公司提供的咨询服务等。二是企业与个人之间的信用，也可以称之为B－C信用，这种形式的信用在我们的日常生活中是很常见的，比如我们的信用卡消费通常都是一种信用消费，