货币金融学教学课件作者郝军第七章商业银行.ppt

第七章 商业银行 学习目标 知识目标:掌握商业银行基本理论，主要包括商业银行的性质、职能和组织形式，商业银行负债、资产、中间业务的种类，商业银行经营管理的原则。 能力目标:能够比较商业银行与一般企业、其他金融机构的不同，能够简单分析商业银行的资产负债表。 素质目标:能够对商业银行的负债、资产、中间业务进行判断和归类。 第一节 商业银行概述 商业银行已经有数百年的历史，是最早出现的金融机构。现代商业银行作为综合性、多功能的金融企业，是各国金融体系中最重要的组成部分，在国民经济运行中占据着特殊地位，在信用活动中发挥着举足轻重的作用。 一、商业银行的产生与发展 (一)早期银行的产生 要了解现代商业银行的产生，有必要从早期的银行说起。根据历史考证，最早的银行产生于意大利，以后扩展到欧洲其他国家。“银行”一词英文称之为“Bank，是由意大利文，Banco”演变而来的，原意是指柜台、长凳。 第一节 商业银行概述 早在12世纪，意大利一些城市的货币经营业就相当发达，但货币经营商的工作条件却比较简陋，只凭借一把长凳和一个柜台便可营业。 13世纪中叶，居住在意大利北部伦巴第地区的意大利人为躲避战乱，迁居英伦三岛，在那里仍经营货币业务，英文把“Banco”转化为“Bank”后，最早的意思是存放钱的柜子，后来就泛指专门从事经营存款、贷款、结算和汇兑等业务的金融机构。在我国，“银行”一词出现于清朝咸丰年间。我国之所以将经营货币信用业务的金融机构翻译为银行，是因为在相当长的时间内，我国以白银作为货币，而人们又习惯把各类从事商业或小商品生产的机构称作“行”。 早期的银行是由货币经营业演变而来的。早期银行的产生与国际贸易的发展有着密切的联系。 第一节 商业银行概述 中世纪的欧洲地中海沿岸各国，尤其是意大利的威尼斯、热那亚等城市是著名的国际贸易中心，商贾云集，市场繁荣。但由于当时封建割据，货币制度混乱，各国商人所携带的铸币材料、成色、重量各不相同，为了适应贸易发展的需要，出现了专门为商人鉴别、估量、兑换货币的货币兑换商。随着异地交易和国际贸易的不断发展，往来各地的商人们为了避免自己保存货币与长途携带而产生的麻烦和风险，就把自己的货币交给货币兑换商保管，并委托其办理货币支付和汇兑。这样，货币兑换商不仅兑换货币，还经办货币的保管、汇兑及结算等业务，从中收取手续费，于是货币兑换业就发展成为货币经营业。 随着货币经营业务的扩大，在货币经营者手中聚积起大量的货币。后来，出现了一个对银行业发展来说非常重大的发现。 第一节 商业银行概述 货币经营者注意到，为履行他们应顾客要求随时支付铸币的诺言，并不需要持有未清偿债务的100%的黄金和白银，因为顾客通常不会在某一时刻同时要求支付，而且任意一笔需支付款项的大部分都可由新流入的款项相抵。这样，货币经营者只需持有未清偿债务的一小部分，就能应付可能发生的任何净流出额，他们可以把其中的一部分贷放给资金需求者以赚取利息。这一发现使得货币经营业的全额保证准备金制度，演变为部分准备金制度，货币经营者由简单的保管人转变为贷款人，于是货币经营业发展为既办理兑换，又经营货币存款、贷款、汇款等业务的早期银行。 1580年建立的威尼斯银行是最早的近代银行，也是历史上第一个采用“银行”为名称的银行。 第一节 商业银行概述 此后，又相继出现了米兰银行、阿姆斯特丹银行、汉堡银行等。早期银行虽已具备了银行的本质特征，但它仅仅是现代银行的原始发展阶段，它们演变成为现代银行则是17世纪末到18世纪期间的事情了。 (二)现代商业银行的产生 现代商业银行的最初形式是资本主义商业银行，它是资本主义生产方式的产物。随着生产力的发展、生产技术的进步以及社会分工的扩大，资本主义生产关系开始萌芽。由于早期银行提供的贷款数量有限，贷款的对象主要是政府等一批特权阶层而非工商企业，新兴的资产阶级工商业无法得到足够的信用支持;同时，由于早期银行具有高利贷的性质，年利率平均在20%一30，使得资本主义工商业无利可图。 第一节 商业银行概述 这就客观上要求建立能够使资本主义工商业有利可图、利率适度、贷款规模大、真正发挥中介作用的现代资本主义商业银行。 现代商业银行的建立有两条途径:一是高利贷性质的银行逐渐转变为资本主义商业银行;二是按照资本主义经济的要求组建股份制商业银行。其中后一条途径是现代资本主义商业银行的主要形式。 1694年，在政府的帮助下，英国建立了世界上第一家股份制银行—英格兰银行。该银行一开始就把向工商企业的贷款利率定为4. 5%-6 %。英格兰银行成立后，动摇了高利贷银行在信用领域的地位，也因此成为现代商业银行的典范。英格兰银行的成立，标志着现代商业银行的诞生。继英格兰银行之后，欧洲其他国家都先后按照英格兰银行的模式建立了自己