财务部长岗位说明书0202.docVIP

基本资料 隶属部门 财务中心 文件编号 NDFQA/XZ03-3-02-02 职务名称 财务部长 文件版本 A0 职等/职级 发行日期 直接上级 财务中心副总经理 直接下属 会计、出纳 工作职责 工作明细 制定、计划的制定 根据公司发展规划和财务中心的工作计划，编制财务部工作计划并落实执行； 制/修订和执行公司财务管理制度和会计核算制度、会计核算流程； 主持成本控制、费用审批、往来结算、销售流转管理流程的制定，并监督执行； 参与销售财务政策、信用政策、采购政策、资产管理制度的审查并监督执行； 制/修定预算管理办法/作业规范，并落实执行； 依经营计划制/修订公司预算，经批准后发布并监督执行； 监督执行各种企业内部控制制度。 合同资金管理 对采购及其它部门输入的经济合同的付款条件进行审核，主要审查是否在年度预算之内，以及是否符合各类审批权限等。 预算监控 收集各部门年度和月度预算及各种经济业务的控制和审批信息。 审核各部门提出的年度、月度财务预算，进行汇总、分析、调整，经审批后实行，并监督各部门的预算执行情况； 对每笔经济业务的发生，是否符合期初审定的资金预算和效益预算进行审核；对不符合期初预算的经济业务进行处理，根据经济业务的审批流程，提出意见； 对经济业务逐笔登记汇总，形成预算执行情况实时报告；对异常情况发出警告，并按程序上报； 组织预算执行检查并分析预算执行情况，改善预算执行效果； 成本核算 组织对汽车零部件、紧固件、高强度螺杆公司及总公司的全面会计核算； 根据成本核算制度，进行会计核算和帐务处理； 核算产品成本，提供成本参考依据，将所得数据与历史数据进行比较分析，并将成本费用控制范围之内； 清算产品材料费用，对制造费用、销售费用、管理费用进行监控与分析； 对预算成本计划的执行、控制与分析； 固定资产的核算 对固定资产及时登记入账，登记固定资产台帐； 计提固定资产折旧，定期会同有关部门对固定资产进行清查盘点，保证帐实相符； 对盘盈、盘亏、报废的资产依照有关规定执行审批程序，并进行帐务处理； 编制记账凭证 按照原始凭证所具备的要素审核原始凭证； 根据原始凭证和原始凭证汇总表编制记账凭证，包括收款凭证、付款凭证和转账凭证； 会计凭证登记完毕后，将记账凭证连同所附的原始凭证或原始凭证汇总表，按照编号顺序按期装订成册； 编制总账与明细账 根据记账凭证编制科目汇总表，登记总账，进行试算平衡； 将总账与明细和现金、银行日记账相核对，使账簿记录相符一致； 将会计凭证日期、编号、业务内容摘要、金额和其它有关资料逐项计入明细帐内； 将明细账与总账核对，使账簿记录一致； 编制会计报表 按月编制公司内部管理会计报表，编写会计报表附注及其说明，对报表中的经济指标和有关数据进行分析和说明； 对有关外部单位报送财务报表，编制年度财务决算报表，为公司提供财务分析数据。 账务处理 定期对帐，跟催营销部门，发现差异，查明差异原因，处理结帐时有关的帐务调整事宜。 对成本和合同预收款及时对应清楚，以免出现相互脱节的现象。 对往来款项、应收款、应付款等，根据审核后的记帐凭证按顺序登记，及时核对、清算。 协助有关部门，根据帐目情况，办理经费清理，按月下发催款通知单，催报其它应收款，减少流动应收款和资金的占用。 财务分析 收集当期财务报表、上年同期、年底财务报告和财务预算等资料； 对比分析上年同期财务数据、上期财务数据及效益预算执行情况，找出异常波动的财务数据； 进一步收集与异常财务数据相关的报表、账簿、原始凭证等资料，寻找异常波动的原因； 编写企业例行财务报表分析，提出与行业内其它企业的对比情况，依据分析结果，提出是否进行专题财务分析建议； 资金结算 根据各项目的预算计划进行资金结算业务处理，审核资金收支的合规、合法性； 对资金结算的日结表、月度报表、年度相关报表汇总，并妥善保存； 收集相关部门的反馈信息，及时做出合理的解答和解释； 资金管理 根据各部门的预算审批文件，制定年度、季度和月度资金计划，保证资金在总量和时间上的平衡，实行收支平衡、略有结余的资金安排原则； 保持合理的资金结构，降低资金使用成本，降低财务风险和经营风险； 督促市场销售人员及时回收货款，监督项目资金回笼； 编写资金运用分析报告，并定期上报领导，抄送审计部； 严格按照合同及公司有关规定及实际资金运用情况，按时投入资金； 纳税筹划 了解国家的相关会计和税务制度、法规和条款，及时了解和执行新的税务规定； 准确进行各类税种的计税核算（日常纳税、进出口税处理、海关台帐），及时、准确申报纳税数据，并分析税负情况； 及时进行自查自纠和对策因应，确保配合政府各级部门财税检查，规避各种可能的处罚；拟定专项的税务策划方案，确保公司合法节税； 有效展开和维护与税务机关的良好工作关系； 现金收付业务 对收到的报销票据