- 1、本文档共3页,可阅读全部内容。
- 2、有哪些信誉好的足球投注网站(book118)网站文档一经付费(服务费),不意味着购买了该文档的版权,仅供个人/单位学习、研究之用,不得用于商业用途,未经授权,严禁复制、发行、汇编、翻译或者网络传播等,侵权必究。
- 3、本站所有内容均由合作方或网友上传,本站不对文档的完整性、权威性及其观点立场正确性做任何保证或承诺!文档内容仅供研究参考,付费前请自行鉴别。如您付费,意味着您自己接受本站规则且自行承担风险,本站不退款、不进行额外附加服务;查看《如何避免下载的几个坑》。如果您已付费下载过本站文档,您可以点击 这里二次下载。
- 4、如文档侵犯商业秘密、侵犯著作权、侵犯人身权等,请点击“版权申诉”(推荐),也可以打举报电话:400-050-0827(电话支持时间:9:00-18:30)。
查看更多
应收款项清查工作总结
根据《关于加强应收款项管理 切实防范经营风险的通知》文件要求,结合我公司实际情况认真开展清理工作,现将有关清理情况汇报如下:
应收款项清查的组织工作
为使应收款项清理工作得到有效落实,我公司于**年*月*日成立了应收款项清理小组,负责对应收款项进行全面清查、催收和处理。
组长:***
副组长:***
成员:** *** ***
二、应收款项清查的范围
清查的范围包括:公司本部、控股子公司,二户单位的应收款项。
三、应收款项清查的工作程序
1、组织学习文件精神,做好人员分工。
2、**年*月*日至*月*日对本公司及所属子公司的应收款项进行全面清理,财务部负责编制应收款项统计表,并将统计表上报公司领导。
3、根据《应收账款统计表》将责任落实分配给责任人。
4、撰写清理工作报告,上报有关数据。
四、应收款项清查的结果
(一)公司本部清查结果
截止**年*月*日应收款项合计120万元,其中:应收账款余额为 15万元、其他应收款余款为 100 万元、预付账款 5万元,(明细表附后)
大额应收款项说明如下:
1、应收子公司100万元,此款系对其子公司的经营业务的支持而以发生的往来借款,12月底将归还我公司。
2、应收水电费款10万元,此款主要由于当月水电费次月收款情况而形成 ,同时通过清理发现有2万元未及时收回,现已责成管理水电的部门进行催收。
4、预付**公司5万元,此款为预付购料款,次月次月所购商品入库,将冲销该预付账款。
(二)控股子公司 清查结果
截止*年*月*日应收款项合计605 万元,其中:应收账款余额为 20万元、其他应收款余款为5万元、预付账款 580万元,(明细表附后)
大额应收款项说明如下:
1、应收**汽车有限公司索赔款15万元,此款属于本月开票挂账,对方次月付款的情况而形成。
2、预付**公司购车款510万元,此款为当月预付次月购45台车款,次月所购商品入库,将冲销该预付账款。
3、预付*汽车配件公司购配件款30万元,此款为当月预付次月购汽车配件款,次月所购商品入库,将冲销该预付账款挂账。
4、预付*有限公司购车及配件保证金40万元,此款系2007年应厂家统一要求,预留给厂家的长期质押保证金,在持续生产经营情况下,此款也将持续挂账。
通过清理使呆坏账得到有效清理与回收,将公司损失降到最低。此后清理小组将继续跟进落实尚未回收的应收款项,同时加强购销合同的监管,建立健全应收款项管理制度。
*年*月*日
文档评论(0)