高管薪酬管理制度.PDF

高管薪酬管理制度 2014 年11 月 高管薪酬管理制度 目 录 第一章总则3 第二章管理机构3 第三章薪酬构成与绩效考评4 第四章薪酬调整5 第五章其他7 高管薪酬管理制度 第一章 总 则 第一条 为进一步完善公司高级管理人员的薪酬管理，建立科学有 效的激励与约束机制，有效调动公司高级管理人员的工作积极性，提 升公司的经营管理效益，根据《证券法》、《公司法》、《上市公司 治理准则》及《公司章程》等的有关规定，制订本制度。 第二条 适用本制度的高级管理人员包括：公司总裁、副总经理、 董事会秘书、财务总监。 第三条高级管理人员薪酬与公司长远发展和股东利益相结合， 保 障公司的长期稳定发展，高级管理人员薪酬与公司效益及工作目 标紧 密结合，同时与市场价值规律相符。公司薪酬制度遵循以下原则： 1、竞争力原则 公司提供的薪酬与市场同等职位收入水平相比有 竞争力； 2、按岗位确定薪酬原则 公司内部各岗位的薪酬体现各岗位对公司 的价值， 体现“责、权、利”的统一； 3、与绩效挂钩的原则； 4、短期与长期激励相结合的原则； 5、激励与约束相结合的原则。 第二章 管理机构 第四条 公司董事会薪酬与考核委员会是对董事、监事、高管人员 进行考核并确定薪酬的管理机构。 第五条 公司董事会薪酬与考核委员会的职责与权限依据《当代东 方股份有限公司薪酬与考核委员会工作细则》。 高管薪酬管理制度 第三章 薪酬构成与绩效考评 第六条 公司高级管理人员的薪酬由基础工资、绩效工资、福利 收入和绩效奖金构成。基本薪酬是年度的基本报酬，绩效工资主要与 个人目标任务和工作能力挂钩，绩效奖金主要与公司经营业绩挂钩， 即根据年度经营业绩考核结果确定绩效奖金的兑现水平。 第七条 公司根据高级管理人员所承担的责任、风险、压力等， 参考外部市场调研数据确定一套基本年薪标准，建立不同的基本年薪 序列，确定了高级管理人员的基本年薪，基本年薪不浮动，按月平均 发放。 第八条 公司高级管理人员的绩效奖金与公司利润完成率、目标 责任制考核结果及所在部门的绩效考评结构挂钩，于每年目标责任制 考评工作结束后一次性支付。 第九条 公司董事或监事兼任公司高管时，年薪方案上限以高者 确定。 第十条 绩效考核指标的制订 公司高管人员绩效指标是高管人员拟定年度工作目标的准则，是全 体高管共同努力的工作目标和工作重点。年初公司根据公司发展目标 和年度经营计划讨论拟定目标草案，经董事会薪酬与考核委员会审议 通过后，报董事会审批确定。 第十一条 考核年度内，如遇国家法规政策调整或不可抗拒力因 素，对考核年度公司盈利产生重大影响时，董事会可以根据具体情况 调整年度相关考核目标值。 第十二条 绩效考核方法 考核实施半年度和年度考核。半年度考核在每年七月中旬进行， 年度考核在本年度结束后考核。 高管薪酬管理制度 薪酬管理组织按如下程序对高管人员进行考核： （一）半年度考核在每年七月初高管人员向董事会薪酬与考核委员 会提交半年度述职报告（含个人目标任务和工作能力），对考核期履 职情况进行自我评价，董事会薪酬与考核委员会依据半年度工作业绩 做出高管评价意见，提交董事会审议确定各高管半年度人员绩效成绩； （二）年度考核在考核年度结束后60 天内，高管人员应向董事会 薪酬与考核委员会提交年度述职报告，对考核期履职情况进行自我评 价；董事会薪酬与考核委员会依据公司经审计的年度财务报告，结合 高管人员的年度述职报告，对其进行年度绩效评价，做出评价意见，