第十二章费用管控工作流程营销费用管控制度.PDF

第十二章 费用管控工作流程 营销费用管控制度 第一章 总 则 第二章 费用预算制度 第三章 费用执行制度 第四章 费用管控部门及人员职责 第五章 奖励和惩罚 第一章 总则 第一条 为加强营销费用管控工作，确保费用管理员依照制度行使职权，发挥费用管控工作在维护公司财产、加 强费用管理、提高经济效益中的作用，特制定本制度。 第二条 营销中心下属部门必须遵守本制度。 第三条 营销中心总部费用管控部门、区域营销管理部、销售中心费用管理员必须按照本规范制度办理费用管控事 务，进行费用预算、费用台账登记，实行费用监督。各部门实行考核和奖罚制度，不断提高费用管控工作成效。 第四条 各部门、各区域、各销售中心的管理人员领导执行本制度，保障费用管理员的职权不受侵犯，领导所辖人 员配合费用管理员进行费用管控工作。 第五条 销售管理部统筹营销中心的费用管理工作，协调组织相关费用管控部门制定相关费用管控制度，及时更 新本制度。 第六条 各区域、部门，在同本制度不相抵触的前提下，可以制定本区域、部门的费用管控制度或者补充规定，报 相关费用管控部门审核批准并报备销售管理部。 第二章 费用预算制度 营销中心根据集团的要求实施年度全费用预算总控制度，为保证费用不超出年度预算范围，营销中心内实施 双月费用预算执行制度。费用预算口径：费用预算及结算的统计口径需保持一致，各类费用预算口径如下： 营销费用分类 管控部门 预算口径 宣传推广类 市场管理部 费用发生日期 人力资源类（不含佣金） 人力资源部 薪酬类财务发放日期、后勤类费用发生日期 日常支出类 销售管理部 日常支出费用发生日期 佣金 集团 实际发放日期 2-M- 1 第七条 年度费用预算制度 总则：各部门、各区域办公室、各销售中心根据年度工作计划、公司制定的销售目标在总部制定的费率上限范 围内，合理编制年度费用预算，按照规定经总部审批后实施全年费用管控。 1、 年度费率上限： 年度费率上限 费用管控部门 费用分类 一、二线城市 三、四线城市 旅游地产 市场管理 宣传推广类 1.10% 0.65% 2.30% 在售项目（不 薪酬后勤类（不含佣 人力资源 0.50% 0.50% 0.65% 含尾盘） 金） 销售管理 日常支出类 0.18% 0.18% 0.40% 集团 佣金 0.83% 0.83% 1.20% 合计 2.61% 2.16% 4.55% 年度上限费率 费用管控部门 费用分类 一、二线城市 三、四线城市 旅游地